Разработка LGD-моделей для розничного кредитования. Часть 1: подготовка данных

Размещено на сайте 22.09.2021

Банк России в Информационном письме от 18.03.2021 № ИН-03-36/14 рекомендовал кредитным организациям проводить оценку ожидаемых кредитных убытков в соответствии с лучшими международными и российскими практиками применения принципов МСФО (IFRS) 9. В статье описан процесс подготовки данных для разработки моделей LGD с учетом требований Базеля II и Положения № 483-П (ПВР).

Сергей АФАНАСЬЕВ, КБ «Ренессанс Кредит», вице-президент, начальник управления статистического анализа
Анастасия СМИРНОВА, КБ «Ренессанс Кредит», начальник отдела разработки и анализа эффективности скоринговых систем
Ильгиз АХМЕТСАФИН, КБ «Ренессанс Кредит», руководитель направления разработки рейтинговых систем
Игорь МОЛОКАНОВ, КБ «Ренессанс Кредит», главный аналитик направления разработки рейтинговых систем

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

С учетом рекомендаций ПВР процесс построения модели LGD состоит из четырех этапов: разработка «ядра» модели, калибровка «ядра», оценка коэффициента спада, расчет надбавок консерватизма.

При отборе существенных признаков для построения моделей LGD необходимо исключать признаки, которые сильно зависят от внутренних процессов банка и по этой причине могут часто меняться и быть нестабильными.

Для построения моделей LGD Will-Default и LGD In-Default используются одни и те же статистические единицы. Однако для первой модели используются даты наблюдений до момента дефолта, для второй — даты наблюдений после дефолта.

Дисконтирование денежных потоков на основе безрисковой ставки + 5% — более точный инструмент оценки стоимости денежных потоков в конкретных рыночных условиях в момент дефолта по сравнению с подходом, при котором используется процентная ставка по кредитному договору.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам