Как адекватно оценивать непредвиденные кредитные потери в условиях пандемии: Базель нам поможет

Размещено на сайте 17.09.2020

Для оценки непредвиденных кредитных потерь автор предлагает использовать механизм оценки кредитного риска, который применяется регулятором в подходе, основанном на внутренних рейтингах (ПВР), и в котором для расчета непредвиденных потерь используются результаты статистических исследований Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН) в области корреляции дефолтов (активов) заемщиков в кризисные периоды.

Игорь ФАРРАХОВ, ООО «РИСКФИН», заместитель генерального директора по развитию

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Одна из причин возникновения непредвиденных потерь кредитного портфеля — одновременный дефолт нескольких заемщиков.

Ключевой частью однофакторной модели О. Васичека (и соответственно БКБН) является величина средней корреляции активов заемщиков, которая определяется эмпирически на основе статистических исследований.

Для оценки непредвиденных потерь на портфельной основе, помимо годовой вероятности дефолта, необходимо также, чтобы и уровень потерь вследствие дефолта (LGD), как и годовая вероятность дефолта (PD), были одинаковыми для всех заемщиков.

В рамках имитационного моделирования для расчета финансового результата платежи, полученные по кредиту до реализации события дефолта, суммировались в полном объеме, а платежи, оставшиеся до погашения, — с учетом заданного значения уровня потерь в случае дефолта (LGD).

Событие дефолта реализовывалось, если стоимость активов заемщика опускалась ниже величины, определяемой заданной величиной его вероятности дефолта.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам