Валидация внутренних моделей оценки рейтингов в рамках стратегии «черного ящика»

Нормативные документы Банка России (Положение № 483-П и Указание № 3752-У) реализуют подход к оценке кредитного риска на основе внутренних рейтингов, предусмотренный Базельским комитетом. В настоящее время перед российскими банками остро встает проблема проверки систем внутренних рейтингов. Авторы предлагают рассмотреть две основные стратегии проверки: стратегию «белого ящика» и стратегию «черного ящика». Данные подходы могут быть интересны не только отделам валидации банков, но и службам внутреннего аудита и контроля.