Методический журнал
Риск-менеджмент в кредитной организации

Базельский комитет в спешном порядке разработал свод документов, существенно ужесточающих нормы банковского регулирования и надзора, под условным названием «Базель III». Банк России, наравне с регуляторами стран — участниц Базельского комитета по банковскому надзору, намерен ввести новые стандарты и изменить подходы к оценке рисков на основании уроков, вынесенных из кризиса.

Сегодня в мировом масштабе идет разработка новых мер регулирования банковской деятельности, которые позволили бы усилить контроль над управлением банковскими рисками со стороны акционеров банков и регуляторов, снизив вероятность злоупотребления агрессивной политикой кредитования в ущерб оценке риска портфеля со стороны менеджмента банка. В этих условиях возрастет роль и подразделений риск-менеджмента, и коллегиальных органов на фоне дальнейшего снижения роли единоличных решений.

Главной отличительной особенностью модели прогнозирования волатильности RF-GARCH, разработанной автором, в сравнении с остальными моделями класса GARCH является отрицание гипотезы о слабой эффективности рынка, что позволяет использовать различные модели прогнозирования, а также учесть эффект сноса значений факторов риска к модельному тренду. Такой подход позволяет учесть наличие закономерностей в динамике изменений факторов риска и тем самым устранить появление «тяжелых хвостов» в реальных распределениях.

На первый взгляд риск-аппетит — это некая комбинация требований международных и национальных рейтинговых агентств, требований регуляторов о достаточности капитала, поддержания собственной кредитоспособности, а также усилий по формированию и поддержке собственной устойчивости для преодоления внешних кризисов. Для небольших банков такой подход может быть оправданным и достаточным, однако для других риск-аппетит — это более сложная задача, являющаяся центром стратегии управления рисками и, несомненно, стратегии развития бизнеса.

Вопросы проактивного управления риском ликвидности приобретают для российских банков все большее значение. Исходя из принятых в международной практике определений риска ликвидности система управления этим риском должна представлять собой комплекс методов прогноза и регулирования ликвидности банка, который позволял бы своевременно выявлять текущий и будущий дефицит/избыток ликвидности, влияющие факторы и принимать оперативные меры для изменения состояния ликвидности банка на соответствующих сроках. Статья посвящена методам и процедурам, которые должны входить в инструментарий управления риском ликвидности в соответствии с лучшей практикой.

Построение системы управления риском балансовой ликвидности в банке является комплексной задачей, содержащей множество нюансов, как технических, так и теоретических. В статье рассмотрены главные элементы системы управления риском балансовой ликвидности, основные источники и факторы риска, показатели риска, методы их оценки. Рассмотрены принципы Базельского комитета, которым должен следовать банк в вопросах управления риском ликвидности. Затрагиваются темы регулярной отчетности и лимитирования. В заключение рассмотрены вопросы планирования ликвидности и ее обеспечения в кризисных ситуациях.

Оптимизация бизнес-процессов традиционными методами (постепенного улучшения или реинжиниринга) имеет существенные недостатки. Оптимизация, основанная на метаматричном подходе, лишена этих недостатков и повышает эффективность деятельности. Метаматричный подход дает большое многообразие показателей, пригодных как для разового измерения риска, так и для его постоянного мониторинга. Описанная в статье технология позволяет осуществлять ряд важных функций управления: проводить анализ устойчивости, анализ адаптивности, организационную адаптацию, оптимизацию реорганизационных путей.

Стандарт COBIT дает риск-менеджеру инструменты, позволяющие оценить уровни зрелости процессов управления информационными технологиями и выявить так называемые «области для улучшения». Проводя периодическую переоценку уровней зрелости, менеджмент кредитной организации может получить картину того, как совершенствуются процессы управления информационными технологиями по мере реализации рекомендаций и внедрения автоматизированных инструментов. это повышает прозрачность инфраструктурных затрат на информационные технологии и позволяет оценить их эффективность в целом.