Расчет макропруденциальных лимитов: схема отбора и обработки данных

Размещено на сайте 06.04.2023

После выхода Указания № 6037-У о применении макропруденциальных лимитов (МПЛ) многие банки определили, что кредитных договоров, отвечающих установленным в Указании характеристикам, у них не будет. Другие, имея в портфеле кредиты с такими характеристиками, осознают дополнительные риски, связанные с нагрузкой на капитал. Проблема усугубляется изменениями в отчетности, связанными с введением МПЛ. В статье описаны особенности расчета МПЛ в увязке с дополнительными требованиями к формированию новых разделов отчета по форме 0409135.

Светлана СУРОВА, ГК «Финист», главный методолог по регуляторной отчетности

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

На начальном этапе подготовки данных рекомендуем сформировать таблицу исходных данных по кредитным договорам с необходимым набором признаков за соответствующий временной интервал (квартал, за который считается исполнение МПЛ).

На основе подготовленных исходных данных в разрезе каждого кредитного договора рассчитывается исполнение МПЛ.

На основе расчета формируется итоговый свод данных, позволяющих рассчитать исполнение МПЛ по итогам отчетного квартала и наглядно представляющих собой показатели числителя и знаменателя формул расчета МПЛ1 и МПЛ2, определенных Указанием № 6037-У.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам