Операции по счету клиента приостановлены. Как банку перечислять зарплату?

Размещено на сайте 29.10.2019

Какую ответственность несет банк за формальное перечисление заработной платы со счета клиента, операции по которому приостановлены? Как анализировать платежи, чтобы не было нарушений? Продолжаем рассматривать спорные ситуации с учетом новой судебной и законодательной практики.

Юлия СЕВАСТЬЯНОВА, адвокат, к.ю.н.

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Особый режим исполнения расчетных операций, связанный с ограничениями, устанавливаемыми решением налогового органа, возлагает на банк дополнительные обязанности по контролю за назначением платежей в целях недопущения списания денежных средств налогоплательщика в обход решения инспекции о приостановлении операций по счетам.

Учитывая новые налоговые риски банков, нельзя оставлять без внимания тот факт, что к ответственности может быть привлечен не только банк, но и его должностные лица.

Понятие малозначительности административного правонарушения является оценочной категорией и определяется в каждом конкретном случае индивидуально, с учетом выявленных обстоятельств.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам