Что изменилось для банка как субъекта налогового и валютного контроля с 1 марта 2018 года?

Размещено на сайте 30.03.2018

Валютные операции банков всегда привлекают пристальное внимание налоговых органов, поскольку на стыке юрисдикций гораздо легче воспользоваться нюансами или противоречиями законодательства, результатом чего всегда является недополучение государством налоговых поступлений. Банк выступает в данном процессе как объектом, так и субъектом контроля, на которого возлагается обязанность передавать информацию о нарушениях валютного законодательства. С какими изменениями столкнулись банки после 1 марта 2018 года? В чем для банка может заключаться конфликт интересов?

Александра ЖИРКОВА, ООО «Актуальный менеджмент», ведущий юрисконсульт
Екатерина ШЕСТАКОВА, ООО «Актуальный менеджмент», генеральный директор, докторант РАНХиГС, к.ю.н.

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

В Положении № 308-П говорилось о возможности передачи данных по каналам связи или на машинном носителе, в Указании № 4498-У говорится только про электронную передачу данных.

В Указании № 4498-У четко регламентируется обязанность территориального учреждения Банка России дать электронный ответ уполномоченному банку (извещение об отказе в принятии электронного сообщения или извещение о положительных результатах проверки) в день получения электронного сообщения.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам