Алгоритм построения матрицы фондирования в целях управления активами и пассивами банка

Размещено на сайте 11.03.2014

Построение эффективной системы управления активами и пассивами является одной из самых актуальных задач банковского менеджмента. Оно включает решение широкого спектра взаимосвязанных управленческих задач, начиная с мониторинга конкурентной среды и заканчивая формированием оптимальной структуры баланса, направленной на получение максимальной доходности с учетом пруденциальных ограничений и минимизации рисков.

С.В. Олин, банковский эксперт

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Для определения затрат на фондирование необходимо построить двухмерную матрицу, отложив по осям Х и Y активы и пассивы банка и установив между ними соответствие, которое определяло бы, какие активы и какие пассивы фондируют.

Матрица фондирования является внутрибанковской виртуальной биржей ресурсов, которая реализует трансфертную торговлю/перераспределение ресурсов между центрами финансовой ответственности и бизнес-направлениями и фондирование — сопоставление активов и пассивов.

Верификация матрицы фондирования подразумевает соответствие ее проверочным условиям, обеспечивающим баланс активов и пассивов.

Общими принципами фондирования являются: принцип соответствия валюты; принцип целевого фондирования; принцип соответствия срочности; принцип соответствия бизнес-направления; принцип соответствия точки продаж.

Трансфертный ресурс возникает, если актив и фондирующий его пассив не соответствуют друг другу или по центру финансовой ответственности, или по бизнес-направлению.

Маржинальная доходность рассчитывается в целях определения величины прибыльности актива с учетом затрат на его фондирование.

Выводы

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам