Экономический капитал в управлении банком

Размещено на сайте 11.03.2014

Переход на Базель II создал предпосылки для определения необходимого капитала в рамках внутренней оценки адекватного капитала, что привело к подмене понятия «экономический капитал» понятием «расчетная сумма капитала». Показатели прибыли на экономический (рисковый) капитал для определения результативности банковского бизнеса ушли на второй план. Частично это связано с финансовым кризисом, который актуализировал другие задачи в управлении рисками и общем управлении банками. Тем не менее, измерение и применение экономического капитала имеют право на дальнейшее развитие и в теоретическом, и в практическом аспектах.

Г.П. Бортников, банковский эксперт

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Экономический капитал применяется внутри банка, например, для определения прибыльности отдельных бизнесов и деятельности в целом, а регулятивный капитал используется для расчета ограничений на принимаемые риски, то есть является внешним параметром.

Закрепилось суждение, что ЭК — необходимый капитал для конкретной кредитной организации с учетом оценки ее существующих и потенциальных рисков, но по размеру он может быть меньше или больше имеющегося регулятивного капитала.

Управление капиталом включает управление буфером (запасом) между предложением и спросом с учетом корпоративного аппетита в отношении риска, стратегических целей банка и стрессовых условий для бизнеса.

Наиболее популярным показателем размера риска, который используется в банковском секторе, является стоимость, подверженная риску (VaR).

Расчет RAROC позволяет показать вклад каждого бизнеса (подразделения бизнеса) в общую прибыль банка.

Выводы

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам