Практика валютного контроля: новейшие схемы вывода капитала и методы их выявления

Размещено на сайте 07.04.2017

Статья написана на основе практического опыта банка, полученного в 2016 году. В частности, рассмотрены схемы, о которых никогда детально не сообщалось регулятором. Какие схемы могут быть отнесены к числу основных форм вывода капитала из страны по итогам 2016 года? В какой момент проведения той или иной сделки у банка должен возникнуть вопрос, не является ли целью сделки вывод капитала?

Михаил КАРАТАЕВ, банковский эксперт

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Операции по неправомерному выводу средств за рубеж наряду с обналичиванием денежных средств и осуществлением лишенных экономического смысла внутрироссийских операций являются одним из трех китов современной модели отмывания денег.

Рассматривать вопросы оттока капитала из страны невозможно в отрыве от тематики валютного контроля, поскольку вполне очевидно, что речь в данном случае идет не о физическом вывозе наличной иностранной валюты, а о банковских операциях резидентов РФ по переводу средств в пользу нерезидентов.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам