Методический журнал
Международные банковские операции

В настоящее время 80–85% всего объема международной торговли составляют транзакции по открытому счету. Сжатие кредитного рынка в глобальном масштабе, с одной стороны, представляет для банков проблему, а с другой — открывает новые возможности. И хотя большинство трансграничных торговых сделок, осуществляемых по открытому счету, проводятся в виде «корпорация — корпорация», эксперты утверждают, что значительная часть этого объема в течение нескольких следующих лет перейдет к модели с участием банков. Такая модель предусматривает решения для обслуживания цепочки поставок (supply chain).

Новая редакция международных коммерческих терминов Incoterms вступила в силу 1 января 2011 года. Главным образом эти правила регулируют взаимоотношения продавца и покупателя, как то: переход риска или оплата расходов. Но и для банков эти правила играют немаловажную роль при работе с документарным аккредитивом или осуществлении валютного контроля.

Подходы, применяемые для противодействия отмыванию денег, полученных преступным путем, во многом схожи с подходами, используемыми для противодействия терроризму, но есть некоторые особенности. В большей степени это касается строгости наказания, предусмотренного законодательством страны за такие преступления1.

В статье представлены основные особенности систем обработки платежных поручений в зарубежных банках. Поскольку данная статья посвящена в первую очередь принципам обработки платежных поручений, основной целью ее является выработка общих рекомендаций, оптимальных для любой ситуации. Следует подчеркнуть, что каждый банк может предъявлять свои требования к оформлению платежных поручений, а строгое следование стандартам SWIFT — не всегда гарантия автоматической обработки.

Документарный аккредитив предусматривает интересную для финансистов опцию — толеранс, или допустимое отклонение. С одной стороны, эта опция позволяет учесть в условиях аккредитива элемент неопределенности и риска, связанный с конъюнктурой рынка, с другой стороны, является действенным инструментом управления соответствующими рисками. Формулирование условий о толерансе в тексте документарного аккредитива должно осуществляться с особой тщательностью.

В Российской Федерации все большее применение находит такой способ обеспечения исполнения обязательств, как банковская гарантия. 21 декабря 2009 года вступил в силу Федеральный закон от 17.12.2009 № 318-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с введением заявительного порядка возмещения налога на добавленную стоимость».

В настоящее время наблюдается тенденция восстановления лимитов по торговому финансированию со стороны иностранных финансовых институтов для российских банков. Однако ряд операций по финансированию или подтверждению аккредитивов не может поместиться в существующие лимиты по сумме или сроку. В этом случае сотрудничество с международными финансовыми организациями позволяет российским банкам по максимуму удовлетворять потребности клиентов при организации финансирования внешнеторговых контрактов на срок до трех лет.

Конкуренция побуждает банки бороться за клиента не только за счет снижения цен на факторинговые услуги, но и путем предоставления иных, неценовых преимуществ. Очевидно, что неценовой подход требует от банков ориентироваться на создание новых факторинговых продуктов, лучше учитывающих потребности клиентов, в том числе и такого продукта, как Supply Chain Finance.

На фоне все большей интеграции мировой экономики происходит непрерывный рост конкуренции и вместе с ней конкурентоспособности банков. В таких условиях банки должны предлагать своим клиентам все более выгодные схемы сотрудничества. На сегодняшний день факторинг является одним из активно развивающихся инструментов торгового финансирования. Для успешного применения этого инструмента необходимо учитывать мировой опыт осуществления факторинговых операций1.

В ряде последних постановлений, связанных с вопросами оценки законности отдельных валютных операций1, Президиум ВАС РФ сформулировал правовой подход, который предопределил дальнейшее развитие арбитражной практики по данной категории споров. Мы рассмотрим частные, «нестандартные» случаи квалификации арбитражными судами тех или иных валютных операций в качестве законных/незаконных. При этом по делам, рассмотренным до издания вышеуказанных постановлений Президиума ВАС РФ, показано, как должна измениться арбитражная практика.

В Ялте 18–19 апреля 2011 года состоялась I международная конференция стран СНГ, организованная компанией «Бизнес-Формат». Конференция была посвящена поиску эффективных решений при проведении банками международных операций. Тема послекризисного развития банков в регионе СНГ и их международной деятельности стала главным посылом этого мероприятия.

В Высшей коммерческой школе Всероссийской академии внешней торговли 14 апреля 2011 года состоялся круглый стол на тему «Экспорт российских предприятий. Государственные инструменты содействия». В основном это мероприятие было обращено к российским компаниям, выходящим на внешние рынки. Но экспортные операции интересуют не только компании, но и банки, и страховые организации.