Применение Положения № 730-П: переход на собственные методики оценки риска

Размещено на сайте 15.02.2021

С началом действия Положения № 730-П банки, которые уже перешли или перейдут на применение ПВР для расчета нормативов достаточности капитала, смогут использовать собственные методики и модели оценки кредитных рисков также и при формировании РВПС, замещая, пока по отдельным классам кредитов, стандартные подходы Положений № 590-П и № 611-П. Статья поможет правильно классифицировать кредитные требования, определить компоненты кредитного риска, разработать методики и модели оценки ожидаемых кредитных потерь.

Любовь КОСТЯНОВА, ООО «Балтийский аудит», начальник отдела методологии и консалтинга, к.э.н.

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Каждое кредитное требование, к которому применяются методики и модели ОКП, нужно отнести к определенному сегменту, то есть совокупности кредитных требований, охватываемых рейтинговой системой, к которым применяются соответствующие модели.

Для оценки ОКП банк может использовать как индивидуальные расчетные значения вероятности дефолта и (или) уровня потерь при дефолте, так и среднее значение показателя по разряду рейтинговой шкалы (портфелю однородных кредитных требований), используемое для целей применения ПВР.

Внутренние документы банка по оценке ОКП должны соответствовать внутренним документам, описывающим правила и процедуры кредитования и взыскания проблемной задолженности.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам