Практика расчета показателя долговой нагрузки заемщика
Размещено на сайте 03.02.2020
В этой статье мы рассмотрим практические вопросы и проблемы, возникающие у банков при расчете показателя долговой нагрузки (ПДН). Возможна ли ситуация, при которой в кредитном портфеле по одному и тому же заемщику могут быть разные значения ПДН? Для каких заемщиков удобно использовать данные БКИ при расчете среднемесячного дохода? Все ли платежи из кредитных отчетов БКИ должны учитываться при расчете ПДН? Как поступать с ПДН, если кредит становится необеспеченным? Что включить в методику расчета?
Алсу ГАББАСОВА, ООО «Листик и Партнеры», заместитель руководителя департамента банковского аудита
Приводятся извлечения из статьи.
Полную версию материала читайте в журнале.
Подписаться
Если в течение действия кредитного договора менялись его условия, например валюта кредита, лимит кредитования, или если кредит был реструктуризирован или пролонгирован, следует считать такой кредит вновь выданным и заново рассчитывать ПДН.
|
Требований относительно пересчета значений ПДН по ранее выданным кредитам при выдаче заемщику нового кредита нет. В связи с этим в портфеле по одному и тому же заемщику могут быть разные значения ПДН.
|
Использование для оценки дохода заемщика данных кредитных отчетов, предоставленных БКИ, параллельно с данными о доходе, предоставленными самим заемщиком, например в заявлении или в иной форме, является нарушением.
|
Если обязательства заемщика перед иными источниками формирования кредитной истории могут быть квалифицированы в соответствии с гражданским законодательством в качестве заемных или кредитных, платежи по таким обязательствам нужно учитывать в целях расчета ПДН в порядке, предусмотренном Указанием № 4892-У.
|
Указание № 4892-У не предполагает применения профессионального суждения и уровня существенности при расчете ПДН.
|
Если в кредитном отчете БКИ нет информации о дате финального платежа, то, по мнению регулятора, недопустимо полагать, что кредит был выдан на 60 месяцев.
|
Если целевые кредиты без обеспечения относятся к активам, названным в п. 3 Указания № 4892-У, то при расчете среднемесячных платежей показатель Т не может составлять более 60 месяцев.
|
При расчете среднемесячных платежей по кредитам (займам), заключенным кредитной организацией с ИП, сумма просроченной задолженности по кредиту (займу), по которому заемщик выступает поручителем в статусе ИП, в расчет среднемесячного платежа не включается, а если заемщик выступает поручителем в статусе физического лица — включается.
|
В методике расчета ПДН необходимо указать на право банка при консолидации кредитных отчетов из разных БКИ удалить дублирующие записи в консолидированном отчете при одновременном установлении критериев, свидетельствующих о дублирующем характере записей.
|
В этом году регулятор продолжит совершенствование расчета ПДН, а также начиная с I квартала будет проводить проверки методик кредитных организаций на предмет соответствия требованиям нормативных актов Банка России в части применения ПДН.
|
