Показатель долговой нагрузки: механизм расчета и источники информации

Размещено на сайте 21.08.2019

С 1 октября банки будут обязаны рассчитывать показатель долговой нагрузки (ПДН). В своей аудиторской работе автор столкнулась с массой практических вопросов, которые задают банки, не понимая формулировок Банка России или не зная, как их применить. Как оценивать долговую нагрузку: единовременно или регулярно? Когда банк вправе не рассчитывать ПДН? Что делать, если в кредитном отчете БКИ нет информации о полной стоимости кредита? Можно ли считать справкой о доходах типовое электронное сообщение из ПФР? В статье собраны вопросы, даны ответы и рекомендации.

Алсу ГАББАСОВА, ООО «Листик и Партнеры», заместитель руководителя департамента банковского аудита

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Банк может установить во внутренних документах периодичность и (или) случаи, когда требуется расчет ПДН во время действия договора кредита (займа). Тогда банк вправе использовать ПДН, рассчитанный на наиболее позднюю дату.

Банк должен самостоятельно определить методику расчета ПДН в той части, которая не противоречит приложению 1 к Указанию № 4892-У.

Временной интервал между датой получения информации из БКИ и датой расчета ПДН не должен превышать пяти рабочих дней.

Основой для расчета среднемесячного дохода могут служить не только подтверждающие документы, предусмотренные примерным перечнем, но и заявленный заемщиком доход или среднедушевой денежный доход в регионе. Кредитные отчеты использовать необязательно.

Хотя сейчас банки используют широкий перечень информации о доходе заемщика, рискам манипуляции со стороны заемщика менее всего подвержены данные из ПФР и выписка банка, в котором открыт зарплатный счет заемщика.

Если по запросу потенциального заемщика в банк поступает информация из ПФР или иного источника в форме типового электронного сообщения, ее можно считать подтвержденной.

Если сторонний кредитор предоставил документ, подтверждающий отсутствие задолженности по кредиту, сведения о котором не обновлены в отчете БКИ, банк вправе не учитывать платеж по этому кредиту при расчете ПДН.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам