Методический журнал
Банковское кредитование

Банк России в Положении № 254-П не дает исчерпывающих разъяснений, как оценивать ссудную задолженность, объединенную в портфели однородных ссуд, что понимать под признаками индивидуального обесценения, по каким признакам группировать ссуды и каковы требования к субпортфелям. Постараемся восполнить этот пробел.

Как было подробно описано в предыдущей статье1, формирование цен в сделках со связанными лицами на основе рыночных ставок является приоритетным методом внешнего трансфертного ценообразования. Если же данные о сделках на рынке по каким-либо причинам недоступны для анализа, определять соответствие трансфертных цен «принципу вытянутой руки» целесообразно прежде всего с помощью одного из двух основных затратных методов: «Затраты плюс» (Cost plus); «Цена перепродажи» (Resale price). Как «работают» оба метода?

У банков сейчас есть доступ ко многим источникам информации о потенциальных заемщиках: это базы МВД России, ФНС России, ЕФРСБ, ФССП России и т.д. Не так давно у банков появилась возможность получать сведения из Пенсионного фонда России — при посредстве самих клиентов через портал госуслуг. Как банкам автоматизировать сбор этой информации, с какими проблемами можно столкнуться и как их решить?

Применение скорингов не ограничивается оценкой целевых переменных на первых этапах взаимодействия с клиентами (при анализе кредитных анкет), их использование все чаще можно наблюдать в работе с существующим клиентским портфелем и, что особенно важно, в управленческой аналитике. Именно аналитика позволяет кредиторам повышать эффективность планирования как на тактическом, так и на стратегическом уровне, выявлять сильные и слабые стороны всех этапов бизнеса, повышать свою конкурентоспособность и улучшать финансовый результат.

Мы продолжаем цикл статей об управлении кредитным потенциалом банка1. В этом номере мы ответим на вопросы, связанные с анализом основных элементов структуры кредитного потенциала. Из каких этапов состоит процесс формирования эффективной структуры кредитного потенциала и последующего управления им? Как выглядит модель управления кредитным потенциалом?

Федеральный закон от 03.07.2016 № 362-ФЗ1, вступивший в силу 4 августа, предоставил Банку России право проводить экспертизу предмета залога. Редакция «Банковского кредитования» собрала спектр мнений экспертов, как в связи с этим изменятся условия работы банков. В любом случае нужно будет внести изменения в заключенные до 4 августа договоры залога, что представляет собой отдельную проблему. Как поменяются принципы оценки (в частности, нематериальных активов), какие «кадровые» вопросы связаны с принятыми нововведениями и почему необходимо внести изменения во все кредитные договоры?

Для многих банков уменьшение расчетного резерва на возможные потери на залоговое имущество является вынужденной мерой, к которой приходится обращаться в случае необходимости увеличить резерв по общей ссудной задолженности при ухудшении финансового положения заемщиков либо обслуживания ими долга. Следствием участившихся корректировок резерва является увеличение количества ошибок, так как банку при минимизации резерва следует строго соблюдать требования главы 6 Положения № 254-П1, что на практике происходит зачастую не по всем пунк­там. Статья поможет избежать таких ошибок.

В статье представлена авторская методика оценки ликвидности, основанная на изучении распределения цен по соответствующим интервалам сроков экспозиции. На основании этой технологии можно не только детально позиционировать объект на момент его принятия в качестве залогового обеспечения по соотношению «цена/ликвидность», но и получать ранние сигналы о возможном ухудшении залоговых параметров относительно рыночных тенденций.

Одной из действенных мер по обеспечению исполнения обязательств является залог имущества. Но проблема в том, что вещь может быть обременена несколькими залогами, и залоги могут возникать по различным правовым основаниям. Об одном таком интересном деле, связанном с договорным и судебным залогом, пойдет речь в этой статье1.

Девятый арбитражный апелляционный суд 7 июня 2016 г. оставил без изменения решение Арбитражного суда г. Москвы от 26.02.2016 по делу № А40-168599/15 о признании недействительными сделок валютно-процентного свопа. Почему банк проиграл в судебном споре? Рассмотренное в статье дело интересно тем, что является первым в России судебным процессом, в котором клиент успешно оспорил сделку валютно-процентного свопа.

Положения п. 2 ст. 317.1 ГК РФ запрещают начислять проценты на проценты, кроме случаев, связанных с осуществлением сторонами предпринимательской деятельности, и договоров банковского вклада. Вместе с тем суды трактуют эти положения по-разному. Когда суд может признать правомерным начисление пеней на проценты в кредитных договорах?

Банк может повысить категорию качества ссуды, тем самым снизив размер резервирования по ней. Но в ряде ситуаций при классификации ссуд по категориям качества банки сталкиваются с отсутствием позиции либо нечеткой позицией законодателя. Одним из таких случаев является толкование п. 3.14.3 Положения № 254-П1.