Методический журнал
Банковское кредитование

Понимание тенденций развития отечественного банковского сектора дает коммерческому банку возможность определить перспективы и выработать стратегию развития своего кредитного бизнеса. Последние макроэкономические тенденции, основанные на них прогнозы и практические рекомендации формулирует эксперт в области финансов и кредита, генеральный директор «Интерфакс-ЦЭА» Михаил Матовников.

При кредитовании малого бизнеса банк должен на основе управленческой отчетности анализируемого предприятия сформировать баланс и отчет о прибылях и убытках для проведения стандартных процедур кредитного анализа. В статье представлены методика формирования отчета о прибылях и убытках предприятия малого бизнеса1 и метод перекрестной проверки (cross-checking) сформированных отчетных форм — баланса и отчета о прибылях и убытках, позволяющий сделать вывод о достоверности представленных заемщиком сведений.

Статья посвящена особенностям проведения мониторинга залога с целью раннего выявления рисков обеспечения и регламентации процедур мониторинга. На основе обобщения опыта трех банков автором разработаны практические рекомендации по мониторингу отдельных видов залога, которые будут полезны для составления внутренних банковских регламентов мониторинга залога.

С ростом объемов кредитования увеличивается и объем проблемных кредитов в портфелях банков. Это ведет к необходимости формирования большего объема резервов с соответствующим снижением прибыльности банков. Данная проблема приобретает особую актуальность в периоды финансовой нестабильности. Каждый кредитующий банк проводит работу, направленную на снижение доли проблемных кредитов в своем портфеле. В статье предлагается алгоритм работы с проблемными кредитами, который может быть положен в основу внутреннего банковского регламента.

В предыдущих статьях мы уже говорили, что кредитный риск имеет сложную внутреннюю структуру. При управлении крайне важным является понятие кредитного портфеля. Кроме того, выходя на рынок кредитования, банки должны решать еще и задачу аллокации своих ресурсов по территории своего покрытия, по кредитуемым отраслям и продаваемым кредитным продуктам. Как же должны быть устроены системы, оценивающие эти компоненты кредитного риска и управляющие ими?

При обращении инициатора инвестиционного проекта в банк с заявкой на финансирование банк-кредитор начинает работу по оценке полученного инвестиционного предложения. Процесс кредитного анализа банка-кредитора в данном случае будет включать специфические направления. В статье освещены стоп-факторы, выявление которых делает неприемлемым участие банка в финансировании проекта, особенности оценки финансового состояния потенциального заемщика и ключевое направление анализа заявки на инвестиционное кредитование — финансовый анализ проекта и рисков, которым он подвержен.

В условиях рыночных отношений банковская гарантия является самостоятельным способом обеспечения исполнения обязательств, имеющим свои характерные черты. Она обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательств перед бенефициаром (основного обязательства). Применение банковской гарантии является актуальным в тех случаях, когда предпринимателям для осуществления бизнес-проекта не нужен кредит как таковой, а необходима уверенность в том, что банк предоставит денежные средства на погашение обязательств должника в случае возникновения проблем. При этом ценность банковской гарантии заключается в независимости платежного обязательства гаранта от основного обязательства между принципалом и бенефициаром.

Кредитование предприятий МСБ более рискованно, чем кредитование крупных предприятий, что обусловлено отсутствием приемлемого для банка обеспечения кредита. В современной практике кредитного дела возник и начал развиваться новый вид обеспечения, который смогут предложить предприятия МСБ, — обеспечение кредита форвардными контрактами.