Методический журнал
Банковское кредитование

В феврале текущего года ВАС РФ выпустил документ, который позволит поставить точку во многих спорных вопросах применения законодательства о залоге. Без преувеличения можно сказать, что Постановление Пленума ВАС РФ от 17.02.2011 № 10 «О некоторых вопросах применения законодательства о залоге» давно ожидалось банками. В части единообразного применения положений о залоге Пленум ВАС РФ трактовал порядок заключения соглашений, обращения взыскания на заложенное имущество, уточнил требования к договору о залоге. Причем в большинстве своем данные разъяснения направлены на защиту интересов залогодержателей, которыми чаще всего выступают банки.

Прошел первый месяц нового года, треть которого страна находилась на каникулах. Зашевелились чиновники, напрягся бизнес, обыватели прильнули к телевизионным экранам и мониторам компьютеров. Как там цены на нефть, как валютный курс, что там с розничными ценами и бюджетом? Подобные темы мало интересуют широкие массы во время тучных, обильных годов, но резко напрягают во времена острых экономических кризисов.

Лиц, наделенных правом исполнения кредитного обязательства за заемщика, условно можно разделить на две группы: лица, исполняющие кредитное обязательство на основании заключенных с ними договоров, обеспечивающих кредитный договор (поручители и залогодатели), и лица, исполняющие кредитное обязательство вне рамок сделок, обеспечивающих кредитный договор. Автор рассматривает типичные ситуации, возникающие в отношениях между банком и представителями обеих групп.

Нужно ли оценивать достоверность отчетности, представляемой заемщиком? По нашему мнению, непременно — как минимум для того, чтобы иметь уверенность в случае проверки Банка России, а также для учета рисков по выданным ссудам. В статье определены методы оценки и варианты анализа достоверности отчетности и иной информации, а также способы минимизации рисков, связанных с искажением отчетности заемщиком.

Наиболее важным показателем при оценке уровня кредитного покрытия региональной экономики банковскими кредитами является показатель доли кредитного портфеля во внутреннем региональном продукте, который позволяет судить, насколько активно региональные производители используют для финансирования заемные банковские ресурсы. В методике оценки влияния банков на финансовую обеспеченность региона кредитными ресурсами, предложенной автором статьи, объединены коэффициенты, позволяющие оценить как ссудную обеспеченность секторов региональной экономики, так и способность банков оказать эту кредитную поддержку, в первую очередь — предприятиям реального сектора экономики.

В статье, опубликованной в прошлом номере1, были рассмотрены новые особенности расчета обязательного норматива для кредитных организаций Н6, а также порядок исчисления вводимого норматива Н25. Данные требования должны были вступить в силу с 1 января 2015 года. Однако в конце декабря 2014 года появилась информация о переносе срока вступления в силу новых норм на 1 января 2016 года. Какие еще изменения были внесены в порядок расчета нормативов Н6 и Н25 в конце прошлого года?

В связи с кредитованием строящихся объектов возникает вопрос, какой должна быть сумма выданного строителям кредита с процентами, чтобы она не превысила цену залога. Для того чтобы ответить на этот вопрос, в первую очередь необходимо рассчитать общую стоимость строительного проекта. Оценка стоимости залога строящихся объектов должна включать не только ожидаемую цену их реализации, но и дисконт, учитывающий как расходы, связанные с продажей заложенных объектов, так и риск снижения их стоимости.

Какие правовые риски возникают у банков при одностороннем повышении процентных ставок по действующим кредитам, выданным индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам? Что нужно для того, чтобы при отсутствии в кредитном договоре права на одностороннее изменение процентной ставки изменить договор в судебном порядке? Какие обстоятельства дают банку право на одностороннее изменение процентной ставки?

Российская практика оценки предметов ипотеки испытывает явный недостаток в четко изложенных требованиях регулятора, что обусловливает актуальность изучения вариантов регулирования этого вопроса на развитых ипотечных рынках. С этой точки зрения большой интерес представляют американские Межведомственные руководящие принципы оценки, в которых рассматриваются вопросы контроля, касающиеся оценки (appraisal и evaluation) недвижимого имущества, традиционно сопровождающей финансовые операции соответствующих контролируемых учреждений (банков, учреждений развития, кредитных союзов), связанные с недвижимым имуществом.

Сегодня банкам особенно сложно балансировать между риском невозврата кредитов и необходимостью наращивать кредитный портфель. Один из типичных способов снижения кредитного риска — предоставление заемщиком залога. Но это не дает абсолютную гарантию погашения кредита, ведь рыночная стоимость залогового имущества может снизиться. Что нужно знать о мониторинге стоимости залога?

Для эффективной работы комитетов и поддержания приемлемого качества формируемых ими кредитных портфелей в банке должна быть создана система контроля за их деятельностью. Обычно она включает в себя контроль за соблюдением установленных лимитов; проверку принимаемых решений на соответствие кредитной политике; оценку соответствия работы комитета установленным в банке процедурам. Предотвращению различных нарушений способствуют ограничение полномочий председателя комитета, а также развитие в банке кредитной культуры. Важным требованием для формирования последней является четкое описание в нормативных документах банка процедур, которые должны соблюдаться в работе кредитного комитета.

Автоматизация ковенантов не относится к каким-то «прорывным», инновационным темам. Но именно в условиях экономического кризиса решение этой задачи, не требующее существенных расходов на приобретение новых информационных систем, поможет снизить себестоимость сопровождения кредитов, сохранить позиции на рынке кредитования юридических лиц и одновременно внедрить современный инструмент риск-менеджмента.

В ходе проведения финансового анализа аналитики стараются использовать финансовые данные и коэффициенты, которые наиболее точно отражают реальное экономическое положение кредитуемого предприятия. По мере усложнения хозяйственной деятельности в мире изменялись и совершенствовались форма и стандарты бухгалтерской отчетности. Отчет о движении денежных средств возник как связующее звено между балансом и отчетом о прибылях и убытках и как ответ на усилившиеся требования к надежности и актуальности информации.

При проверке потенциального заемщика следует помнить, что не­добросовестные клиенты, нацеленные на крупные финансовые махинации, часто запрашивают кредиты на отлично разработанные уникальные, а порой и имиджевые бизнес-проекты. Как вычислить кредитную аферу, прикрываемую инновационным проектом? На что обратить внимание при формировании кредитного досье и принятии решения о выдаче денежных средств?

Система мотивации кредитных специалистов может повлиять на общие цели организации в вопросах повышения эффективности, такие как количество и размер выданных кредитов; количество и размер активных кредитов; количество кредитов, выданных новым клиентам; качество портфеля кредитного специалиста. Эффективное распределение прибыли между сотрудниками требует наличия четкой системы внутреннего ценообразования и автоматизированной системы финансовой отчетности, с помощью которой можно было бы рассчитывать доходность на уровне продукта и (или) клиента.

Деловая репутация относится к категории нематериальных благ, и без нее невозможна успешная деятельность кредитной организации. Негативная информация, влияющая на деловой имидж банка, может иметь колоссальные имущественные последствия. Не зря в рекламной кампании одного из швейцарских банков в качестве ключевого использовался слоган «money like a whisper» («деньги — как шепот»). В каких ситуациях может быть затронута деловая репутация банка и каковы способы ее защиты?

Основной риск банка при кредитной работе с малыми и средними предприятиями (МСП) — слабое обеспечение возврата заемных средств. В Москве эта проблема была решена. Теперь МСП Москвы могут воспользоваться поручительством Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы, а банки могут принять участие в реализации государственной программы поддержки субъектов малого предпринимательства. Как работает эта программа? Как Фонд взаимодействует с банками-партнерами? На эти и другие вопросы ответил Антон Эдуардович Купринов, исполнительный директор Фонда.

На сегодняшний день в условиях финансовой нестабильности, экономической стагнации, падения спроса на рынке коммерческой недвижимости особенно остро встает вопрос работы кредитной организации с юридическими лицами и предпринимателями, которые взяли кредит по программе коммерческой ипотеки и по каким-то причинам перестали исполнять свои кредитные обязательства. Как решить этот вопрос с минимальными потерями для банка и клиента? Несмотря на юридические сложности, все ипотечные нюансы должны быть понятны специалистам кредитных подразделений, занимающихся ипотечным кредитованием1.

В кризисной ситуации банки вынуждены ухудшать условия предоставления банковских продуктов, что, естественно, вызывает у клиентов недовольство, а порой и желание перейти на обслуживание в другой банк. Как предотвратить уход клиента, используя стратегию ведения переговоров? Как сохранить хорошие партнерские отношения с клиентом и одновременно договориться работать на новых условиях?

В сегодняшних нестабильных условиях банку необходимо искать новые пути получения прибыли. Так, работая с крупными корпоративными клиентами, нужно учитывать и то, какие услуги банк может предложить владельцам и топ-менеджерам этих клиентов. Одно из возможных направлений работы с руководителями компаний как физическими лицами — арт-банкинг. Как «работает» арт-банкинг? Каковы наиболее значимые игроки этого рынка?