Издания и мероприятия для банковских специалистов:
 

Методический журнал
Bнутренний контроль в кредитной организации

Описание изданияСвежий номер Архив Приобрести/Подписаться
Выходит один раз в квартал.
Объем 112 с. Формат А4.
Издается с 2009 г.
 
 
Содержание номера 1/2024
  УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ  
Данил ТРОФИМОВ, Банк ВТБ, старший вице-президент, руководитель Департамента интегрированного управления рисками
Как контролировать соблюдение показателя «риск–доходность»: шесть рекомендаций по оценке стоимости капитала
Вопросы оценки достаточности капитала, расчета доходности на капитал, цены, по которой наращиваются портфели, — это животрепещущие вопросы эффективности внутренних процессов банка. Контроль эффективности данных процессов — приоритетная тема для внутреннего аудита. В последние несколько лет верхнеуровневое бизнес-планирование перестало быть эффективным инструментом портфельного управления. Для принятия решений нужны гибкость и простые инструменты. Какие инструменты используются для управления соотношением «риск–доходность» в Банке ВТБ?
Парамон МЕЗАНОВ, практикующий банковский юрист
Сделки с иностранными банками: кому предлагать сотрудничество и как его оформить
Многочисленные иностранные санкции, вводимые в одностороннем порядке, специальные экономические меры, применяемые в ответ для поддержания финансовой стабильности, — не самый благоприятный фон для того, чтобы налаживать межбанковские связи. Тем не менее коммерческие потребности формируют запрос на поиск новых банков-партнеров, которые готовы работать и зарабатывать. Кратко осветим некоторые правовые вопросы, требующие решения в процессе организации отношений и совершения сделок с иностранными банками.
Марина ПАВЛОВА, руководитель СУР российского банка
Управление финансовым продуктом и оценка потребительского риска: примеры применения рекомендаций № 19-МР
В Методических рекомендациях по управлению финансовым продуктом от 27.12.2023 № 19-МР Банк России предписывает не позднее III квартала 2024 г. начать внедрение системы управления финансовыми продуктами, которая включает в себя клиентоориентированный подход. Банкам стоит руководствоваться этими рекомендациями с учетом риск-ориентированного подхода, в первую очередь при реализации сложных финансовых продуктов. Проанализируем влияние новых рекомендаций на процессы банка и приведем примеры их интегрирования в систему управления рисками.
  ОПЕРАЦИОННЫЙ РИСК  
Александр МОИСЕЕВ, ACTIVE.CONSULTING, ведущий консультант по информационной безопасности
Практика подготовки периодической отчетности по операционной надежности для Банка России
В I квартале 2024 года банкам предстоит впервые предоставить регулятору отчетность по операционной надежности. Рассмотрим действующую нормативно-правовую базу в сфере операционной надежности, расскажем о структуре отчетности и нюансах ее заполнения, а также затронем процессы мониторинга, учета и управления критичной архитектурой, помогающие в короткие сроки и качественно формировать отчетность для Банка России.
Рустам ГУСЕЙНОВ, эксперт Ассоциации российских банков, председатель кооператива «РАД КОП»
Подходы к управлению ИБ на примере требований Банка России к операционной надежности и Положения № 802-П
Сегодня на рынке отсутствует общее понимание реализации всех требований ГОСТ Р 57580 как целостной системы, а малые и средние организации зачастую не понимают, как справиться со все возрастающей сложностью управления. В статье на примерах, связанных с операционной надежностью платежной системы Банка России, мы попытаемся наметить пути решения проблемы.
Валерия ОКОРОКОВА, RTM Group, консультант по информационной безопасности
Внутренняя отчетность по управлению операционным риском: перечень отчетов и чек-лист
В чем главные преимущества ведения внутренней отчетности? Во-первых, это облегчает заполнение формы 0409106 для ежеквартального представления (все данные берутся как раз из внутренних отчетов). Во-вторых, это позволяет осуществлять своевременный мониторинг уровня операционного риска (ОР), применять адекватные меры реагирования и определять риск-аппетит банка в разных периодах. Единого перечня внутренних отчетов по управлению ОР нет. Как правило, организация определяет их количество и степень детализации самостоятельно. Разберемся, как правильно организовать внутреннюю отчетность.
  КОМПЛАЕНС  
Михаил КАРАТАЕВ, банковский эксперт, к.э.н.
Новые задачи контрольных систем банков в 2024 году: что остается за рамками Закона № 115-ФЗ
Если в 2024 г. комплаенс-подразделение руководствуется только официальными правовыми нормами, то такой банк бесконтрольно принимает на себя риски сомнительных операций. При этом сейчас показатели эффективности комплаенса обязательно включают в себя готовность устранить формальные административные барьеры для добросовестных клиентов. Квалифицированный комплаенс становится самостоятельным конкурентным преимуществом, а залогом его эффективности является не столько методологическая точность, сколько понимание трендов. Среди таких трендов, в частности, — выявление финансовых пирамид.
Наталья АРИСТОВА, Группа компаний Б1, партнер, департамент налогов, права и сопровождения бизнеса, отдел по оказанию юридических услуг
Полина БЫЧЕНОК, Группа компаний Б1, департамент налогов, права и сопровождения бизнеса, юрист отдела по оказанию юридических услуг
Риски банков в связи с ИТ-ограничениями 12-го пакета санкций ЕС
Одним из ключевых положений двенадцатого пакета санкций ЕС стал запрет на передачу российским компаниям программного обеспечения для управления предприятиями, промышленного дизайна и производства. Это дополнительно ограничит возможность использовать «западное» ПО в России и убыстрит тенденцию импортозамещения, наметившуюся в последние годы. Учитывая небольшие сроки для адаптации к новой ситуации, банкам в России следует сфокусироваться на аудите используемого ПО и разработке плана действий в отношении софта, который попадает под запрет.
Татьяна КУЗИНА, Азиатско-Тихоокеанский Банк (АО), руководитель Управления методологии бизнес-процессов
Правовой мониторинг «от и до»: как сделать из него эффективный инструмент управления рисками
Одно новое слово в нормативном правовом акте может изменить всю процедуру взаимодействия с клиентом и даже добавить новое направление оценки рисков. Правовой мониторинг — не только средство минимизации правового и регуляторного рисков, но и источник информации для корректировки бизнес-процессов, направленной на соблюдение требований законодательства и регуляторов. Как же проводить правовой мониторинг, что должно попасть в наше поле зрения, какие ресурсы можно использовать, какие этапы логичны в этом процессе, а главное — кому все это нужно?
Юлия СЕВАСТЬЯНОВА, банковский юрист, к.ю.н.
Банку доначислили налог из-за некачественной работы консультантов. Как взыскать убытки?
Банки часто прибегают к помощи сторонних консультантов по сложным налоговым и юридическим вопросам. Верховный суд (ВС) РФ 13 февраля вынес определение о взыскании убытков, связанных с доначислением налога в результате оказания некачественных консультационных услуг1. Позиция ВС РФ получила широкий резонанс. Проведем правовой анализ этого судебного акта и разберемся, как банки могут применять выводы ВС РФ в своей деятельности.
  ПРАКТИКА АУДИТА  
Надежда КУЛАКОВА, руководитель службы внутреннего аудита
Проверка выполнения банком функций агента валютного контроля: на что обратить внимание
Валютное законодательство довольно специфично и требует знания большого количества нормативных документов и подходов регулятора. Рассмотрим те моменты, на которых аудиторам небольших и средних банков стоит сконцентрировать внимание при проверке выполнения банком функций агента валютного контроля. Как правильно определить выборку для проверки? Какие ошибки часто встречаются при проверке заполнения ведомости банковского контроля? Что дополнительно включить в проверку, чтобы показать комплексный подход к ее проведению?
Александр ВИНОГРАДОВ, ФГУП «ЦНИИХМ», старший научный сотрудник
Анастасия НИКОЛАЕВА, независимый эксперт
Как правильно написать документы по ИБ: шпаргалка от экспертов для небольших банков. Часть 3
Для приведения внутренних документов банка в соответствие с нормативными правовыми актами необходимо разработать и утвердить перечисленные в статье приказы и внутренние нормативные документы по обработке персональных данных.
  ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ  
Представление в ЦБ информации о реализации специальных экономических мер: ответы на вопросы банков
Аудиторско-консультационная группа «Коллегия Налоговых Консультантов»
Пересчитывать ли показатель АПД при расчете операционного риска в случае изменения методики?
Аудиторско-консультационная группа «Коллегия Налоговых Консультантов»
Как рассчитывать величину потенциального кредитного риска (ВПР) по сделке валютно-процентного свопа?
 
 
Другие проекты ИД «Регламент»