Специальные экономические меры в отношении корпоративных сделок: помогаем верно оценить риски
Размещено на сайте 18.11.2022
В предмет регулирования ограничительных мер включены корпоративные сделки, направленные прежде всего на приобретение (отчуждение) акций и долей в уставном капитале для получения (передачи) корпоративных прав, участие в распределении прибыли, а также действия (операции) в ходе исполнения сделок. Банки могут участвовать в таких сделках на стороне покупателя или продавца, но главная их роль — роль агентов валютного контроля. На практике за короткое время не так-то просто понять, является ли платеж законным. В статье в сжатом виде приведена информация, которая может оказаться полезной при принятии решения.
Парамон МЕЗАНОВ, практикующий юрист
Приводятся извлечения из статьи.
Полную версию материала читайте в журнале.
Подписаться
Международная компания не может рассматриваться как иностранное лицо недружественного государства, но вероятность того, что она окажется лицом, подконтрольным иностранному лицу недружественного государства, не является нулевой и для целей применения особого порядка должна проверяться.
|
Банк России в разное время несколько по-разному разъяснял, как банку подтвердить факты, свидетельствующие о том, что юридическое лицо соответствует требованиям, установленным для специального иностранного лица. В большинстве случаев регулятор нацеливает банки на получение подтверждающей информации и документов.
|
Банк России последовательно придерживается мнения, что в качестве ценных бумаг могут рассматриваться только иностранные финансовые инструменты, которые обладают кодом идентификации ценных бумаг (ISIN) и международным кодом классификации финансовых инструментов (CFI).
|
Надо иметь в виду, что переводом иностранной валюты для целей Указа № 430 будет считаться и перевод, направленный в российских рублях, но зачисленный не на рублевый счет в иностранном банке, а на счет в иностранной валюте.
|
В соответствии с новеллами Указа № 618 и Указа № 737 под особый порядок могут подпадать и корпоративные сделки между нерезидентами.
|
Учитывая подчеркнутую строгость специального запрета, не представляется возможным исключить резидентов недружественных государств, соответствующих требованиям для специальных иностранных лиц, из числа лиц недружественных государств для целей регулирования Указа № 520.
|
Действующим правовым регулированием не возбраняется дробить выплаты по обязательствам так, чтобы за каждый календарный месяц они оставались ниже 10 млн руб. (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте).
|
