Сделки M&A в контексте требований финансового мониторинга
Размещено на сайте 02.03.2021
Несмотря на кризис, на российском банковском рынке идет интенсивная консолидация активов. Недостаточная проработка AML-процедур в таких сделках сопряжена с рисками крупных штрафов, способными нивелировать совокупный эффект сделки, а в долгосрочной перспективе — создать финансовые трудности для кредитной организации любого уровня. При этом результат оценок комплаенса на стадии подготовки M&A-проекта может существенно повлиять на цену сделки и ее ключевые параметры. Статья поможет комплексно оценить риски проекта и детально проработать каждый параметр сделки.
Михаил КАРАТАЕВ, банковский эксперт, к.э.н.
Приводятся извлечения из статьи.
Полную версию материала читайте в журнале.
Подписаться
Показатели зрелости комплаенс-системы и эффективности AML-процессов могут быть индикаторами общекорпоративных рисков, так как отражают общий уровень внутрикорпоративной экосистемы.
|
Невключение представителей комплаенса в состав рабочей группы оценки при DD-процедурах приводит к тому, что потенциальный инвестор или головной банк сделки получает отчет, включающий в себя лишь выводы об общем состоянии дел, без детальных сведений о скрытых и потенциальных рисках, состоянии корпоративной среды и коммерческом потенциале.
|
Все существующие нормы финансового мониторинга ориентированы лишь на классическую модель отношений банка и клиента, то есть ситуацию, когда потенциальный клиент обращается в кредитную организацию за получением какой-то услуги или продукта в частном порядке.
|
Несоответствие риск-профиля клиента присоединяемой кредитной организации принятым в головном банке комплаенс-процедурам не дает возможности на основании Закона № 115-ФЗ отказать в открытии счета клиенту, переходящему на обслуживание в порядке перевода.
|
В рамках оценки комплаенс-рисков необходимо установить долю «спящих счетов» и клиентов с недостоверными сведениями в объеме клиентской базы и оценить потенциальные риски ее миграции.
|
Сегментирование клиентской базы присоединяемой кредитной организации дает возможность комплаенсу составить карту потенциальных рисков, взвесив для каждого сегмента вероятность их реализации.
|
План поэтапной миграции клиентов позволит сгладить экстремумы в комплаенс-отчетности, связанные с резким ростом объема сообщений в Росфинмониторинг.
|
Синхронизация методологических подходов в сфере комплаенса — важный элемент дорожной карты M&A-проекта.
|
В рамках проработки сделки M&A рекомендуется заранее синхронизировать методологию выявления среди клиентов лиц, в отношении которых имеется информация о причастности к террористической/ экстремистской деятельности.
|
