Незаконные действия бенефициаров: на что обращают внимание проверяющие в преддверии отзыва лицензии

Размещено на сайте 11.09.2019

Большой объем незаконных финансовых операций в ликвидируемых банках проводится с ведома бенефициаров, которые обеспечивали безоговорочно положительные внешние аудиторские заключения. Проанализировав эти действия, мы составили список нарушений, которые привели к отзыву лицензии и которые указывают на точки приложения сил СВА. Эту информацию СВА может использовать превентивно, чтобы предотвратить отзыв лицензии.

Игорь ЛЕБЕДЕВ, КМПГ в России и СНГ, Partner, Risk Consulting, Head of Forensic, заведующий кафедрой «Анализ рисков и экономическая безопасность» Финансового университета при Правительстве РФ

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Незаконные финансовые операции банка делятся на два блока: 1) операции, связанные с выводом бенефициарами активов из банка; 2) выполнение банком сомнительных операций, инициатором которых выступает клиент.

Многие операции, которые ранее воспринимались как норма, сейчас стали «красными флажками», и их критический объем может привести к отзыву лицензии и другим последствиям вплоть до лишения свободы руководителей, сотрудников и бенефициаров банка.

Техническая ссудная задолженность у банка сама по себе не является преступлением — это лишь возможный способ скрыть следы совершенного ранее преступления, связанного, как правило, с выводом денежных средств.

Технические активы могут долгое время (пять и более лет) находиться на балансе, проходя не одну проверку территориального управления Банка России.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам