Типичные ошибки банков при применении мер в области ПОД/ФТ
Размещено на сайте 22.05.2019
Обширная практика применения Закона № 115-ФЗ свидетельствует о размытом понимании банками спорных операций. Динамика судебных разбирательств позволяет сделать вывод, что в последнее время суды с большим желанием занимают сторону предпринимателей (юридических лиц и ИП). Какие ошибки, приводящие к формированию отрицательной практики, банки допускают чаще всего? Какие действия позволят такие ошибки устранить или нивелировать негативные последствия?
Павел ФЕДОРОВ, компания «ЮстПро», управляющий партнер
Приводятся извлечения из статьи.
Полную версию материала читайте в журнале.
Подписаться
Необходимо внедрение системного подхода к оценке операций, направленного в сторону большей определенности параметров необычности, то есть выработка обоснованной стратегии поведения.
|
Подтвердить отсутствие у сделки очевидного экономического смысла практически невозможно, поскольку на право формальной оценки банками операций предприниматели отвечают формальным соответствием деятельности закону.
|
Истребование широкого перечня документов в отсутствие дополнительных действий, которые бы позволили сделать вывод об установлении признаков подозрительности, свидетельствует о подмене банком контролирующих органов.
|
Дополнительные документы, которые не относятся непосредственно к операции, необходимо затребовать при наличии очевидных признаков подозрительности с ориентацией на обоснование их затребования в суде.
|
Типичная ошибка банков заключается в отсутствии стратегии поведения: банк формально запрашивает большой объем документов без выявленных признаков подозрительности, не предпринимая дополнительных действий.
|
Может быть внедрена система оценки деятельности клиентов, построенная по методу сравнения с реальными показателями. К примеру, могут быть использованы открытые источники информации о среднеотраслевом уровне налоговой нагрузки, среднемесячной заработной плате по отраслям и региону.
|
Широкое использование банками заградительных тарифов на фоне предоставленного им права формально оценивать банковские операции приводит к тому, что суды делают вывод о попытках заработать на Законе № 115-ФЗ.
|
В последнее время стала формироваться судебная практика, в соответствии с которой оставшиеся на банковском счете ИП денежные средства после уплаты налога являются его собственностью и он вправе распоряжаться ими по своему усмотрению.
|
