Стандартизированный метод косвенной оценки экономического капитала под операционный риск

Размещено на сайте 29.05.2015

Стресс-тестирование состояния банка, охватывающее оценку реализации большинства значимых рисков, является основой процесса функционирования плана восстановления финансовой устойчивости1. Проверка этого процесса на соответствие нормативным документам должная быть обеспечена внутренним контролем. Результаты тестов играют существенную роль в банковском надзоре. В статье рассмотрены ключевые особенности нового прокси-индикатора и возможности его применения в стресс-тестировании операционного риска в банке.

Д.Н. Козлов, ОАО Банк ЗЕНИТ, департамент рисков, начальник управления операционных рисков и контроля, доцент, к.т.н.

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Декларируемые Базельским комитетом три подхода к измерению экономического капитала CAR для покрытия операционного риска, действуют по принципу прокси-измерений, оценивающих связанные с риском доступные для наблюдения и измерения характеристики банка.

Новые разработки БКБН предполагают создание стандартизированного подхода, применимого к рабочим профилям риска разных по величине банков с различными моделями бизнеса.

Предлагаемый бизнес-индикатор (BI) основывается на трех макрокомпонентах банковского отчета о прибылях и убытках: процентной, комиссионной и финансовой.

Показатель чистой процентной маржи NIM оказался более точным показателем подверженности операционному риску, чем сумма процентных доходов и расходов. БКБН предлагает использовать абсолютные значения NIM для предотвращения возможного чистого убытка.

Объяснительная способность была наиболее важным учитываемым свойством при выборе косвенных показателей. BI был определен как наиболее эффективный показатель.

Увеличение нелинейным образом зависимости операционного риска от размера банка указывает на необходимость ввести в BI набор повышающих коэффициентов.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам