В русле рекомендаций ФАТФ

Необходимо учитывать, что деяния, предусмотренные ст. 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ, характеризуются высокой степенью общественной опасности.

В соответствии с законопроектом для кредитных организаций критерии отнесения лица к числу бенефициарных владельцев и требования к процедуре идентификации указанных лиц будут устанавливаться Банком России.

Благодаря изменениям органы, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность, будут наделены правом получать доступ к информации, содержащей банковскую тайну, на основании судебного решения.

Контроль ликвидности является сложной многоуровневой системой сбалансированных показателей деятельности банка.

Сокращение (потеря) ликвидности может быть обусловлено как внешними, так и внутренними факторами, отдельным событием или серией инцидентов.

При принятии решений банк разрешает конфликт между ликвидностью и доходностью в пользу ликвидности.

Для выявления тенденций улучшения или ухудшения состояния значений нормативов ликвидности анализу подвергается их динамика за последние три месяца.

Сравнение установленного банком предельного значения коэффициента избытка (дефицита) ликвидности с фактически сложившимся его значением осуществляется на основании показателей избытка (дефицита), рассчитанных нарастающим итогом.

Поддержание ликвидности является все более сложной задачей для банков в свете ужесточения требований регулятора к совершению банковских операций и возрастанию дефицита ликвидности на отечественном финансовом рынке. Особенно выделяется в этой связи возможное введение со стороны Банка России новых ограничений к проведению банковских операций, необходимых для поддержания ликвидности.
Актуальным является вопрос о ликвидности и в свете требований плана ОНиВД. Каждый банк должен не формально, а реально составлять данный план в разрезе поддержания ликвидности в кризисный период, как в банке, так и в экономике. Каждый этап кризиса банка должен сопровождаться эффективными мерами по его преодолению, и данные меры должны быть предусмотрены, а не ситуационно приниматься.
К тому же нельзя не отметить, что в Плане ОНиВД должно быть предусмотрено эффективное распределение полномочий по принятию мер по преодолению кризиса ликвидности. Особую актуальность тематика контроля ликвидности приобрела после публикации письма Банка России от 29.12.2012 № 193-Т «О методических рекомендациях по разработке планов восстановления финансовой устойчивости». Данные меры должны укладываться в общую систему управления банком, отраженную в учредительных документах.

Основные замечания думского комитета, о которых идет речь, в ходе работы над законопроектом были учтены. В текст будущего закона депутатами по согласованию с представителями Правительства РФ решено внести следующее важное положение.
«Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма».
Если же говорить об основаниях для подозрений, то согласно рассмотренному в мае текущего года тексту законопроекта «достаточность оснований подозревать причастность организации или физического лица к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) определяется межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма».
Есть основания полагать, что при подготовке законопроекта к принятию Государственная дума учла рекомендации ФАТФ.

Подводя итог сказанному, необходимо отметить нужность разработки методики контроля ликвидности. Анализ состояния ликвидности является одной из ключевых задач банковского менеджмента. Ликвидность банка означает возможность банка своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять средства в рамках взятых обязательств, в том числе и в будущем.
Контроль ликвидности помогает прогнозировать быстроту конверсии финансовых активов в платежные средства по приемлемым ценам без потерь или привлечения дополнительных обязательств, а разработанная методика контроля ликвидности помогает минимизировать ошибки, которые могут привести к существенным отрицательным последствиям как для отдельного банка, так и для всей банковской системы в целом.