Международные стандарты финансового мониторинга в деятельности российских банков
Размещено на сайте 26.09.2012
В следующем году России предстоит возглавить ФАТФ и личным примером продемонстрировать мировому сообществу эффективность внедрения и реализации новых мировых стандартов финансового мониторинга. Настоящая статья призвана помочь банкам сформировать основы методологии внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, обеспечив ее соответствие не только требованиям законодательства РФ, но и собственным целям и задачам.
М.В. Каратаев , ОАО «Банк ВТБ», управление мониторинга банковских операций, главный специалист отдела методологии и развития
Е.В. Каратаев , консультант по юридическим вопросам в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Приводятся извлечения из статьи.
Полную версию материала читайте в журнале.
Подписаться
В 2013 г. ФАТФ под председательством России планирует начать четвертый раунд взаимных оценок стран-участниц на предмет соответствия их национальных систем ПОД/ФТ новой редакции Сорока рекомендаций ФАТФ.
|
Показатели профиля клиента должны репрезентативно характеризовать субъектный состав и индивидуальные характеристики проводимых операций, а также отражать данные о действующих в отношении участников операции санкциях.
|
В основу анализа общего уровня риска должен быть положен принцип определения риска по каждому клиенту в зависимости от отдельных показателей его организационного профиля, видов и размеров совершаемых операций, действующих международных и национальных санкций, а также наличия внешней негативной информации.
|
В рамках риск-ориентированного подхода процедура изучения клиента включает в себя процесс верификации полученных при идентификации данных и разумную проверку их достоверности с использованием не вызывающих сомнения источников.
|
Залогом эффективности оценки риска является точная и достоверная первичная информация, получаемая в результате неформальной идентификации клиентов перед установлением с ними договорных отношений и постоянного мониторинга их фактической деятельности на предмет ее соответствия ранее заявленным целям.
|
Как показывает опыт крупнейших международных расследований операций по отмыванию денег, публичными должностными лицами более чем в 95% случаев для проведения транзакций использовались трасты или фирмы, зарегистрированные на номинальных владельцев.
|
Располагая информацией о физических лицах, которые являются реальными владельцами клиента — юридического лица и (или) фактически уполномочены принимать решения от имени клиента, кредитная организация может адекватно оценивать уровень принимаемых ею рисков вовлечения в процессы отмывания денег или финансирования терроризма.
|
Не связанное напрямую с деятельностью клиента неожиданное существенное увеличение сальдо на счете, должно быть изучено банком на предмет правомерности и законности целей клиента, а также реальных участников операции.
|
Противодействие коррупции, налоговым преступлениям и финансированию распространения оружия массового уничтожения является новым вектором развития мировой системы финансового мониторинга.
|
