Мобильный банкинг: внутренний контроль источников рисков
Размещено на сайте 20.03.2012
Помимо множества преимуществ технологий дистанционного банковского обслуживания, существует ряд особенностей их функционирования, приводящих к возникновению дополнительных источников банковских рисков, включая риски отмывания денег. Автор рассматривает общую модель отмывания денег с использованием систем мобильного банкинга и порядок анализа источников сопутствующих рисков службой внутреннего контроля кредитной организации1.
П.В. Ревенков, Банк России, департамент банковского регулирования и надзора, заведующий сектором, к.э.н.
Приводятся извлечения из статьи.
Полную версию материала читайте в журнале.
Подписаться
Платежи с использованием мобильного банкинга все чаще используются в сложных схемах, предназначенных для легализации преступных доходов. Возможность открытия счетов и проведения финансовых транзакций без необходимости личного посещения банка создает для этого максимально благоприятные условия.
|
Надлежащая проверка клиентов заключается в идентификации и подтверждении личности не только самого клиента, но и бенефициара, а также в постоянном отслеживании деловых отношений (в т.ч. сделок) клиента.
|
Если размещение больших сумм денег прошло успешно, то вскрыть дальнейшие действия «отмывателей» становится намного труднее. Различные финансовые операции наслаиваются одна на другую с целью усложнить работу правоохранительных органов по отысканию незаконных фондов, подлежащих конфискации.
|
Зачастую использование новейших электронных технологий в банковском бизнесе оставляет открытыми вопросы их безопасного применения, так как не сопровождается совершенствованием методологии процедур внутреннего контроля.
|
Основой формирования общего подхода может стать так называемый «жизненный цикл» системы. Состав жизненного цикла любой системы (в т.ч. систем мобильного банкинга) не уникален и содержит ряд стандартных процедур.
|
Методики проведения проверок технологий ДБО, используемых в кредитной организации специалистами СВК, должны быть адаптированы под условия нового информационного контура банковской деятельности (основу которого составляют аппаратно-программные средства, используемые как банком, так и клиентом, а также надежность провайдеров и других участников контура).
|
