Связанное кредитование: подходы Базельского комитета
Размещено на сайте 20.03.2012
Ряд документов Базельского комитета по банковскому надзору содержит детализированные требования в области риск-менеджмента и корпоративного управления операциями со связанными сторонами. Актуальность внедрения данных подходов, в частности, обусловлена стремлением отечественных финансовых властей более содержательно контролировать объемы сделок банков со связанными заемщиками.
И.В. Сандалов, банковский эксперт
Приводятся извлечения из статьи.
Полную версию материала читайте в журнале.
Подписаться
По мнению экспертов, является целесообразным законодательное введение понятия мотивированного суждения для определения связанных сторон, а также нормативное ограничение объемов кредитования связанных сторон в размере менее 25% от капитала банков.
|
При кредитовании связанных с собственниками банка заемщиков менеджмент банка нередко теряет способность объективно оценивать возникающие кредитные риски, в том числе обусловленные разрывом в реальных сроках востребования активов и погашения обязательств.
|
В ряде случаев банки сознательно камуфлируют (перед внешним аудитом либо надзорным органом) своих контрагентов, содержательно связанных с собственниками и (или) топ-менеджментом, ссылаясь на формальное соблюдение предусмотрен-ных регулятором требований по их идентификации.
|
Кредитование связанных сторон зачастую обусловливает принятие банком, помимо кредитного риска, также юридических, репутационных и прочих рисков, включая повышенный уровень риска ликвидности.
|
Кредитная организация, обеспечивая финансирование связанных структур, принимает на себя часть рисков, обусловленных профилем бизнеса своих клиентов, от успешного развития которого непосредственно зависит финансовая устойчивость банка.
|
Практически все банкротства крупных отечественных банков, произошедшие в последние два года, существенным образом были обусловлены именно неадекватным управлением рисками при кредитовании банками заемщиков, тем или иным образом связанных с реализацией собственниками банков своих бизнес-проектов.
|
Отечественные финансовые власти демонстрируют озабоченность масштабами операций, проводимых участниками рынка со связанными сторонами, часто выступающими в качестве нетранспарентных контрагентов.
|
