Описание издания | Свежий номер | Архив | Приобрести/Подписаться |
Содержание номера 1/2012 БАНКОВСКИЙ НАДЗОР Цель настоящей статьи — дать общее представление о Базельском подходе, основанном на внутренних рейтингах Internal Ratings-Based Approach (IRB-подход), в связи с его предстоящим внедрением в российских банках. Статья не является аналитической и в первую очередь посвящена основанному на экономическом фундаменте объяснению общих принципов базовой математической модели IRB-подхода в Базельском документе путем описания всех входных параметров. Ряд документов Базельского комитета по банковскому надзору содержит детализированные требования в области риск-менеджмента и корпоративного управления операциями со связанными сторонами. Актуальность внедрения данных подходов, в частности, обусловлена стремлением отечественных финансовых властей более содержательно контролировать объемы сделок банков со связанными заемщиками. Стремление создать в Москве Международный финансовый центр с соответствующим ему комплектом нормативных актов привело к тому, что наконец-то в России был принят Федеральный закон от 27.07.2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», и с 2011 г. его положения начали постепенно вступать в силу. КОНТРОЛЬ ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ ПОТЕРЬ Первого февраля текущего года банковское сообщество отметило десятую годовщину вступления в силу Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, ставшего основой законодательной базы в сфере ПОД/ФТ. Статья посвящена комплексному рассмотрению вопроса вовлечения кредитных организаций в процессы легализации преступных доходов и призвана помочь банкам сформировать основы методологии риск-ориентированного внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ1. Помимо множества преимуществ технологий дистанционного банковского обслуживания, существует ряд особенностей их функционирования, приводящих к возникновению дополнительных источников банковских рисков, включая риски отмывания денег. Автор рассматривает общую модель отмывания денег с использованием систем мобильного банкинга и порядок анализа источников сопутствующих рисков службой внутреннего контроля кредитной организации1. Эффективность внутреннего контроля, как и риск-ориентированного надзора, достигается путем использования таких методов, которые позволяют выявить возникновение у банка проблем на ранних стадиях. Ранняя диагностика проблемности банка требует методологической разработки и теоретического обоснования критериев возникшего неблагополучия в разрезе операций и бизнес-процессов. РЕГЛАМЕНТАЦИЯ ПРОЦЕССОВ И ПРОЦЕДУР Ключевым вопросом внутреннего контроля в условиях ухудшения макросреды банковской деятельности является возможность предупреждения сбоев в контрольных механизмах систем управления банком. Очевидно, что внутренний контроль больше не может «отсиживаться» на позициях подразделения, постфактум проводящего проверки отдельных вопросов деятельности банка, и все более очевидной — и для банков, и для регуляторов — становится актуальность обеспечения его проактивности. КОМПЛАЕНС-КОНТРОЛЬ Управление репутационным риском является одним из наиболее сложных и плохо поддающихся контролю процессов по причине нематериальной природы данного риска, непонимания руководством потенциальных угроз для репутации организации, незначительного количества рекомендаций со стороны регулирующих органов и международных организаций и распространенных бизнес-практик регулируемых организаций. Репутация представляет собой удивительно хрупкий и уязвимый актив в нашем высокотехнологичном XXI веке: ведь прочная деловая репутация складывается годами, а разрушается за считаные часы.
|
АСН – Агентство Страховых Новостей: Оставить отзывы о Цюрих страхование. |