Издания и мероприятия для банковских специалистов:
 
Методический журнал
Финансовый менеджмент в страховой компании
Описание изданияПоследний номер Архив Приобрести/Подписаться
Издание находится в архиве
 
 

Страховая система как специфический объект государственного регулирования

В настоящее время Россия находится в процессе реформирования и создания социальных институтов. В этой связи в центре особого внимания находится построение системы государственного регулирования страховой сферы. На протяжении последних пяти лет государством принимаются последовательные шаги по введению жесткого контроля за деятельностью страховых компаний. Заместитель руководителя Федеральной службы страхового надзора в данном материале обосновывает необходимость предпринимаемых шагов со стороны государства в данном направлении.
 
Страховой рынок сегодня

Современная экономическая теория определяет экономику как процесс производства средств удовлетворения потребностей. Между тем общество, предприятия и граждане сталкиваются с различными по степени и широте воздействия, источникам и разрушительности рисками. Риск является объективным явлением жизнедеятельности человека и проявляется как множество обособленных рисков. При этом число рисков и масштабность их проявления закономерно расширяются с развитием научно-технического прогресса, ростом и усложнением экономики. Проявление рисков выражается в материальных и людских потерях, потребности в их компенсации, финансировании мероприятий по ликвидации последствий наступления неблагоприятных событий, социальной помощи пострадавшим и т.д.

По данным МЧС РФ лишь за пятилетие с 1997 по 2002 годы число чрезвычайных ситуаций, произошедших на территории Российской Федерации, возросло на 43,4%, в том числе природных в 5,4 раза (таблица). Почти в 10 раз возросло число пострадавших людей, число погибших увеличилось в 1,4 раза.

Основным методом управления риском в рыночной экономике является страхование, которое в Законе РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее Закон № 4015-1) определено как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщи-ками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет других средств страховщиков.

При страховании осуществляется передача риска физическими и юридическими лицами специализированным страховым экономическим субъектам, которые распределяют риски среди участников страховых отношений.

Непосредственными участниками (субъектами) страховых отношений выступают страхователи и страховщики, между которыми возникают рыночные экономические отношения по поводу купли-продажи рисков. Страховой рынок является одной из центральных категорий института страхования, по содержанию которой среди ведущих экономистов-страховщиков не сложилось единого мнения.

В финансово-кредитном энциклопедическом словаре под редакцией профессора Грязновой А.Г. дано следующее определение страхового рынка: «Рынок страховой — сфера формирования спроса и предложения на страховые услуги»2. Рынок — это не только сфера, это, в первую очередь, экономические отношения. Поэтому идентифицировать страховой рынок со сферой формирования спроса и предложения — это значит, по нашему мнению, определять его рамки, а не раскрывать его содержание.

Словарь страховых терминов под редакцией профессоров Коломина Е.В. и Шахова В.В. содержит следующее определение страхового рынка: это — система экономических отношений, возникающих по поводу купли-продажи специфического товара «страховое покрытие» в процессе удовлетворения общественных потребностей в страховой защите3. Уязвимость данного определения в том, что предмет купли-продажи определен многозначно. Последний раскрыт как страховое покрытие и уточнен как форма потребительской стоимости — страховая защита. Подобное определение страхового рынка приведено в учебнике Шахова В.В. Страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее4.

Лаконичное определение страхового рынка дает профессор Турбина К.Е. Страховой рынок представляет собой системы общественных отношений, связанных с продажей услуг5. В определении выделена конструкция общественных отношений, связанных с продажей страховых услуг. Во-первых, сфера рыночных отношений включает не только акты продажи, но и акты купли. Во-вторых, система общественных отношений является более емкой, нежели система экономических отношений, причем система экономических отношений является доминирующей. При этом социальный аспект представляется особенно важным на этапе становления национальной системы страхования.

Что такое страховой рынок? Является ли он частью финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты? Нет. Страховой рынок представляет собой систему общественно-экономических отношений, связанных с куплей-продажей страховых услуг.

Некоторые эксперты определяют страховой рынок как «экономический механизм, соединяющий интересы носителей спроса (страхователей) и предложения (страховщиков) на страховые услуги»6. При анализе данного определения возникает вопрос содержательного наполнения «экономического механизма», который представляется достаточно жесткой конструкцией, не соответствующей реальным подвижным экономическим отношениям, которые, в свою очередь, могут включать в себя различные экономические механизмы.

Общий анализ приведенных определений также свидетельствует, что они однозначно не определяют содержание товара страхового рынка, который представлен в форме либо страховой услуги, страхового покрытия, страхового возмещения, либо страхового продукта.

Анализ приведенных определений страхового рынка, а также содержательного наполнения рынка в современной экономической теории позволил выявить следующие существенные компоненты страхового рынка. Во-первых, страховой рынок — это система общественно-экономических отношений между покупателями и продавцами, то есть отношения между субъектами страхового рынка, возникающие в процессе купли-продажи. Во-вторых, это вопрос предмета купли-продажи. Как свидетельствуют определения страхового рынка, в качестве страхового объекта купли-продажи названы страховая защита, страховое покрытие, страховой продукт, страховая услуга. По нашему мнению, предметом рыночных страховых отношений является страховая услуга, которая и законодательно определена как финансовая услуга.

Таким образом, страховой рынок представляет собой систему общественно-экономических отношений, связанных с куплей-продажей страховых услуг.

Страховой рынок является многосложной, интегрированной развивающейся системой, компонентами которой выступают страховщики, страхователи, страховые услуги, страховые посредники, объединения страховщиков и потребителей, страховая инфраструктура и система его государственного регулирования.

Участники страхового рынка

Страховщики являются институциональной основой страхового рынка. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательства по договору страхования действия (ст. 6 Закона № 4015-1).

Страховщики являются производителями страховых услуг, конкретными формами проявления которых являются условия (правила) страхования по отдельным видам страховой деятельность, которые содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения (ст. 3 Закона № 4015-1). Сформированное наполнение правил страхования определяется специалистами как страховой продукт, программа страхования и т.д. Число конкретных страховых продуктов с развитием экономики, общества, потребностей в страховании и самого института страхования закономерно расширяется. Только в современной России число страховых продуктов, предлагаемых страховщиками, превышает 300, причем конкретное наполнение того или иного отдельного страхового продукта отличается индивидуальностью. В развитых странах число страховых продуктов уже составляет две, три и более тысяч.

Важнейшим принципом страхования, свидетельствующим об уровне социальности страховой системы, является эквивалентность, которая означает примерное равенство за определенный промежуток времени (обычно пять лет) между суммой собранных страховщиками страховых премий и суммой выплат страхового возмещения и страхового обеспечения всей совокупности страхователей.

Важная особенность страхового рынка состоит в структуре страховщиков, которая включает коммерческие страховые организации и общества взаимного страхования. Две альтернативные формы организации страхового фонда страховщика являются неотъемлемыми звеньями единой страховой системы, взаиморазвитие которых позволяет реализовать институциональную роль страхования. Развитие коммерческого и некоммерческого страхования в рамках самодвижения естественно приводит страховой рынок на более высокий уровень цивилизованности и отвечает социальной природе института страхования.

Взаиморазвитие двух форм страховщиков означает систему взаимопроникающих экономических отношений взаимного и коммерческого страхования. Взаимное страхование многосторонне воздействует на коммерческое. Основная форма воздействия взаимного страхования на коммерческое —финансово опосредованная. Предлагая страховые услуги по ценам себестоимости, взаимное страхование экономически сужает поле страхового предпринимательства. В результате коммерческое страхование экономически вынуждено использовать социально приемлемые страховые тарифы.

В частности, важнейшим принципом страхования, свидетельствующим об уровне социальности страховой системы, является эквивалентность, которая «означает примерное равенство за определенный промежуток времени (обычно пять лет) между суммой собранных страховщиками страховых премий и суммой выплат страхового возмещения и страхового обеспечения всей совокупности страхователей»7. Принцип эквивалентности достигается на рынках, где наряду с коммерческими страховщиками функционируют общества взаимного страхования. На зарубежных страховых рынках взаимное страхование является органической частью национальных систем страхования, его доля в совокупной страховой премии составляет около 40%, и как результат показатель убыточности страховых операций на мировом страховом рынке превышает 100% (рисунок)8.

На российском рынке, где нет реального полноценного взаимного страхования, показатели убыточности за последние десять лет по имущественным видам страхования находились на уровне 15–20%, а по страхованию ответственности — на уровне 10–15%.

Важно отметить, что целостность системы страховщиков, наличие коммерческого и взаимного страхования минимизируют участие государства в регулировании национальной системы страхования.

Важной составляющей структуризации страховщиков является разделение страховых организаций, осуществляющих страхование жизни, и страховых организаций, осуществляющих другие виды страхования. Мировой опыт выявил целесообразность специализации компаний, осуществляющих страхование жизни. Необходимость соответствующего разделения обусловлена повышенной социальной значимостью института страхования жизни, его ролью в поддержании жизненного уровня населения, а также инвестиционной значимостью в развитии экономики.

До последнего времени законодательное требование к разделению страховщиков, проводящих страхование жизни и не жизни, не было сформулировано. Между тем в редакции Закона № 4015-1 от 10 декабря 2003 г. определено, что страховщики вправе осуществлять или только страхование объектов личного страхования (страхование жизни на условиях дожития граждан до определенного возраста или срока, наступления иных событий в жизни граждан), или только страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование и имущественное страхование. При этом специализация страховых организаций должна быть завершена не позднее 1 июля 2007 года.

Мировая практика также свидетельствует, что крупнейшими страховщиками мира являются страховые организации, осуществляющие страхование жизни, из них наиболее мощными являются общества взаимного страхования жизни.

Из десяти крупнейших страховщиков мира шесть — это общества взаимного страхования, из которых четыре — это общества взаимного страхования жизни9. Между тем Гражданский кодекс РФ ограничил сферу взаимного страхования. Общества взаимного страхования осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов10. Ограничение сферы взаимного страхования не отвечает интересам населения России, является фактором неразвитости и стагнации национального рынка страхования жизни, и поэтому внесение поправки в Гражданский кодекс РФ о допуске обществ взаимного страхования на рынок личного страхования представляется необходимым.

Статистика свидетельствует, что из десяти крупнейших страховщиков мира шесть — это общества взаимного страхования, из которых четыре — это общества взаимного страхования жизни. В России сфера взаимного страхования жестко зарегулирована и ограничена. По нашему мнению, данные ограничения не отвечают интересам населения России и являются фактором неразвитости и стагнации национального рынка страхования жизни.

В условиях глобализации экономической и общественной жизни закономерностью является формирование единого мирового страхового пространства, допуск иностранных страховщиков на национальные рынки. Поэтому целостность системы страховщиков представляется не только в организации коммерческих страховщиков и обществ взаимного страхования и в их специализации, но и в присутствии зарубежных страховщиков, в том числе иностранных компаний, специализирующихся на страховании жизни. Законодательное ограничение для страховых организаций, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам либо имеющих долю иностранных инвесторов в уставном капитале более 49%, на проведение операций по страхованию жизни считаем неоправданным. Страхование жизни является центральным компонентом страхового рынка, и его становление важно для населения в условиях реформирования системы социального страхования и необходимо для экономики как важный ресурс внутренних инвестиций. Допуск иностранного капитала на национальный рынок страхования жизни позволит расширить выбор программ страхования жизни, нивелировать фактор недоверия россиян к национальным компаниям.

Институциональными звеньями страховой системы являются перестраховочные организации, обеспечивающие финансовую устойчивость страховой деятельности и стабильность страхового рынка. Такое место перестраховочных обществ подтверждается их финансовой мощью, позволяющей им входить в число крупнейших страховщиков11.

Перестраховочные компании могут быть частными, акционерными и государственными. Целесообразность присутствия на национальном рынке государственных перестраховочных обществ определяется особенностями состояния современной страховой системы. В странах переходной экономики необходимость создания национальной перестраховочной организации определяется задачами увеличения емкости рынка, ограничения вывоза страхового капитала за рубеж и ограничения в применении перестрахования в серых финансовых операциях.

Участниками страхового рынка являются страховые посредники, выполняющие активную роль в продвижении страховых услуг и сопровождении страховых потребителей на всех этапах заключения и действия договоров страхования. В соответствии с действующим страховым законодательством страховыми посредниками являются страховые агенты и страховые брокеры.

Основная деятельность агентов связана с продвижением, организацией продаж страховых услуг от страховщиков к потребителям. Агентское продвижение страховых услуг отличается высоким уровнем расходов. Использование прямых продаж страховых услуг через телефон, сеть Интернет существенно сокращает затраты на продвижение страховых услуг, позволяет использовать более финансово привлекательные условия страхования. В ресурс прямых продаж широко задействованы банки, учреждения связи, супермаркеты, туристические агентства, автосалоны и т.д.

Важную роль, как показывает международный опыт, в системе контроля регулирования деятельности страховых компаний играет актуарный аудит. Актуарная оценка дает возможность объективно охарактеризовать положение страховой компании с точки зрения финансовой устойчивости и выявить возможные перекосы.

Особенностью системы страхования является ее обширная инфраструктура, обеспечивающая профессионализм страховой деятельности и повышение качества оказания страховых услуг, которая включает аварийных комиссаров, сюрвейеров, оценщиков, экспертов, риск-менеджеров, консалтинг и т.д.

Инфраструктура страхового рынка включает в себя также институт аудита. Причем особенность системы страхования состоит в том, что она включает как общий страховой, так и актуарный аудит.

Что сегодня «не так» в системе государственного регулирования страхования в России?

Мировой опыт организации страхового дела признал целесообразным осуществление актуарного аудита как необходимого инструмента обеспечения финансовой устойчивости проведения страховых операций. Российский страховой рынок находится на этапе формирования, и только сейчас встал вопрос в практической плоскости о введении института актуарного аудита.

В соответствии с редакцией Закона № 4015-1 от 7 марта 2005 г. актуарии осуществляют деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов. Страховщики по итогам каждого финансового года обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов). Результаты актуарной оценки отражаются в соответствующем заключении, представляемом в орган страхового надзора.

Отсутствие актуарного аудита, в том числе профессиональных актуариев, негативно сказывается на осуществлении страхования. В частности, используемая до последнего времени страховщиками методика формирования резервов по страхованию жизни не соответствует цивилизованным рыночным требованиям и позволяет выстраивать финансовые пирамиды.

Организация актуарного аудита поставлена лишь законодательно. Шаги по его организации практически не предприняты. Не конкретизированы цели и задачи, программа актуарного аудита, не сформированы требования к актуарным аудиторам, не определены механизмы их аттестации. Подготовка соответствующих специалистов ведется в отсутствие необходимых образовательных стандартов. Проработка проблем актуарного аудита требует единого государственного начала с активным участием общественных объединений актуариев России.

Важными компонентами страхового рынка являются объединения страховщиков и союзы потребителей страховых услуг, объединения аудиторов-страховщиков и актуарных аудиторов и т.д., организация которых создает предпосылки саморегулирования страхового рынка.

Основными в страховой системе являются объединения страховщиков и ассоциации потребителей страховых услуг.

Важной характеристикой российского рынка страхования является практически почти отсутствующее объединение потребителей страховых услуг. Что в какой-то мере говорит о неразвитости страхового рынка.

На российском рынке на современном этапе наибольшее развитие получили объединения страховщиков, которые представлены объединениями страховых организаций на национальном рынке (например, Всероссийский союз страховщиков, Ассоциация страховщиков России, Ассоциация обществ взаимного страхования и др.), региональными объединениями страховщиков (такие объединения созданы практически во всех субъектах Российской Федерации), специализированными союзами страховщиков. Последние ассоциированы по видам страховой деятельности: автострахованию, медицинскому страхованию, страхованию жизни. Можно отметить, что специализированные объединения страховщиков ассоциированы как на национальном, так и на региональном уровнях.

Объединения страховщиков являются мощным ресурсом саморегулирования страхового рынка, основные задачи объединений связаны с подготовкой законодательных инициатив, формированием фондов защиты страхователей, разработкой типовых правил и программ страхования, научно-методическим обеспечением страховой деятельности, подготовкой и повышением квалификации кадров, разработкой и реализацией кодекса чести страховщиков и т.д.

Слабое, преимущественно единичное развитие получило объединение потребителей страховых услуг. Между тем их становление является важным фактором в формировании социально ориентированного цивилизованного страхового рынка. Институциональным звеном организации союзов потребителей страховых услуг является Союз защиты потребителей России, имеющий разветвленную сеть соответствующих подразделений на всей территории России. Основные направления в деятельности союзов потребителей страховых услуг — выявление недобросовестных страховщиков, защита законных интересов потребителей страхования, участие в разработке и утверждении типовых правил страхования, экспертиза законопроектов и программ страхования и т.д.

Деятельность объединений страховщиков и ассоциаций потребителей страховых услуг должна осуществляться в тесной взаимосвязи и сотрудничестве. Учет взаимных интересов является необходимым условием повышения интереса населения и предприятий к страхованию, фактором успешности деятельности страховщиков, инструментом саморегулирования страхового рынка. Наиболее важные направления сотрудничества - подготовка законодательных инициатив, формирование типовых правил и программ страхования и т.д.

С повышением статуса различных форм объединений субъектов страхового рынка и развитием национальной системы страхования закономерно встают вопросы передачи отдельных функций по государственному регулированию страховой деятельности объединениям субъектов страхового дела.

Е.И. Ивашкин
профессор РЭА им. Г.В. Плеханова, д.э.н.
В.В. Ионкин
заместитель руководителя Федеральной службы страхового надзора
 
 
 
 
Другие проекты группы «Регламент-Медиа»