Издания и мероприятия для банковских специалистов:
 

Практическое пособие
Валютный контроль в коммерческом банке: практика работы и сложные вопросы

Описание изданияПриобрестиСкачать фрагмент издания
Объем — 252 с. Формат А4.
Издано в августе 2014 г.
 
 
Информация об издании

В данном пособии вы найдете готовые рекомендации по сложным и нестандартным ситуациям в области валютного контроля и варианты решения возникающих проблем. Пособие основано на официальных разъяснениях, опубликованных Банком России и Росфиннадзором (учтены все изменения по состоянию на июль 2014 г.), а так же таможенными и налоговыми органами. В пособии анализируются часто встречающиеся ситуации, которые возникают в работе как агента валютного контроля, так и в работе участника внешнеэкономической деятельности.

Пособие позволит вам:

  • 1)Отстоять позицию банка перед регулятором в случае возникновения спорных ситуаций, не прописанных в нормативных документах Банка России;
  • 2)Освоить все детали заполнения документов валютного контроля, а также документов, которые должны в обязательном порядке представляться резидентом в банк паспорта сделки, например, статистическая форма учета перемещения товаров;
  • 3)Общаться на одном языке с таможенными и налоговыми органами;
  • 4)Узнать нюансы проверки отчетных форм валютного регулирования.

Данное пособие адресовано руководителям и сотрудникам подразделений валютного контроля, а также будет интересно специалистам:

  • подразделений по работе с клиентами
  • подразделений финансового мониторинга
  • подразделений отчетности

Автор:

Мотохин Антон — заместитель начальника отдела валютного контроля и документарных операций ПЦП ЦСКО "Ясная поляна" ОАО "Сбербанк России", эксперт с многолетним опытом работы в области валютного регулирования и валютного контроля. Имеет опыт судебного сопровождения дел по административным правонарушениям валютного законодательства, в которых успешно отстаивал позицию банка.

СОДЕРЖАНИЕ

Глава 1. Общие вопросы и понятия валютного контроля

  • Валютное законодательство
  • Основные понятия
  • Виды валютных операций
    • Валютные операции между резидентами и нерезидентами
    • Валютные операции между резидентами
    • Валютные операции между нерезидентами
    • Прочие валютные операции
  • Счета резидентов и нерезидентов

Глава 2. Документы валютного контроля

  • Паспорт сделки
  • Справка о валютных операциях
  • Справка о подтверждающих документах
  • Статистическая форма учета перемещения товаров
  • Ведомость банковского контроля
  • Документооборот по валютному контролю
    • Документооборот между уполномоченным банком и резидентом
  • Немного о внешнеторговом контракте

Глава 3. Отчетность по валютному контролю

  • Коды валютных операций
  • Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках по форме 0409664
  • Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов по форме 0409652
  • Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки по форме 0409665
  • Отчет о сведениях по расчетам между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации, по форме 0409402
  • Передача информации о нарушениях валютного законодательства
    • Ответственность уполномоченных банков
    • Обмен информацией с таможенными и налоговыми органами
    • Передача информации в таможенные органы
    • Передача информации в налоговые органы
    • Получение информации от таможенных органов
    • Получение информации от налоговых органов

Глава 4. Сложные вопросы валютного регулирования

  • Открытие паспорта сделки в Банке России
  • Отзыв лицензии у банка ПС
  • Реорганизация банка ПС
  • Перевод паспорта сделки на обслуживание в новый банк ПС
  • Порядок учета договоров уступки прав требования и перевода долга
    • Резидент уступает свое право требования или переводит свой долг по договору, заключенному с нерезидентом, третьему лицу – резиденту
    • Резидент уступает свое право требования или переводит свой долг по договору, заключенному с нерезидентом, третьему лицу – нерезиденту
    • Нерезидент уступает свое право требования или переводит свой долг по договору, заключенному со вторым нерезидентом, третьему лицу – резиденту
    • Резидент уступает свое право требования или переводит свой долг нерезиденту по договору, заключенному с другим резидентом
    • Нерезидент уступает свое право требования или переводит долг второму нерезиденту по договору, заключенному с резидентом
  • Несколько паспортов сделок на один контракт
  • Многосторонние контракты
  • Порядок учета посреднических договоров
    • Пример 1. Комитент – нерезидент, комиссионер – резидент
    • Пример 2. Комитент – резидент, комиссионер – нерезидент
    • Пример 3. Комитент – нерезидент, комиссионер – резидент
    • Пример 4. Комитент – резидент, комиссионер – нерезидент
    • Пример 5. Комитент – резидент, комиссионер – резидент
    • Пример 6. Комитент – нерезидент, комиссионер – нерезидент
  • Аккредитивная форма расчетов
  • Перераспределение денежных средств с одного паспорта сделки на другой
  • Зачет встречных однородных требований
    • Зачет однородных требований между импортным контрактом и договором займа
    • Зачет однородных требований между кредитным договором и договором займа
  • Порядок учета бартерных сделок
  • Порядок учета договора новации
    • Договор новации по замене обязательства по возврату основного долга и процентов на обязательство поставки товара/оказания услуг
    • Договор новации по замене обязательства по оплате поставленного товара/оказанных услуг на обязательство по возврату основного долга (с возможным начислением процентов на сумму долга)
    • Договор новации по замене обязательства по возврату основного долга и процентов на вексель
    • Договор новации по замене обязательства по оплате поставленного товара/оказанных услуг на вексель
  • Порядок учета договора факторинга
  • Прощение долга
  • НДС при осуществлении внешнеэкономической деятельности
    • Экспортное налогообложение
    • Импортное налогообложение

Глава 5. Изменения в валютном контроле:
                 ожидаемые и неожиданные

  • Последние комментарии
  • Приложение
  • Приложение 1. Коды услуг
  • Приложение 2. Сроки предоставления документов валютного контроля
  • Приложение 3. Сроки представления документов валютного контроля и размер штрафных санкций
  • Приложение 4. Правила заполнения полей SWIFT-сообщения МТ103
 

Получить информацию об условиях приобретения издания

Как к вам обратиться*: 
Ваша компания*: 
Должность: 
Контактный телефон*: 
Email*: 
Нажимая на кнопку «Отправить», я даю согласие на обработку персональных данных.
 
 
 
Другие проекты группы «Регламент-Медиа»