Ценность и преимущество издания
Впервые в одном месте собран полный комплекс вопросов построения эффективной, риск-ориентированной системы, внутреннего контроля банка, а все вопросы рассматриваются с точки зрения их практического применения в кредитной организации.
Особый интерес у специалистов СВК вызовет освещение следующих вопросов:
-
Полная методика разработки плана ОНиВД, примеры содержания плана ОНиВД, оценка жизнеспособности и внедрения плана ОНиВД.
-
Практические рекомендации по построению эффективного взаимодействия СВК с подразделениями риск-менеджмента.
-
Практические примеры и рекомендации по составлению методических документов и внутрибанковских регламентов
-
Прогноз будущих нововведений в российскую законодательную и нормативную базу по внутреннему контролю и меры, которые необходимо будет предпринять российским банкам в отношении перехода к риск-ориентированному внутреннему контролю.
-
Оценка вероятных материальных и нематериальных вложений кредитной организации, которые будут необходимы для выполнения вновь вводимых требований Банка России по внутреннему контролю.
В издание включены шесть глав, в которых последовательно раскрыты возможности использования банком системы внутреннего контроля как внутреннего «надзорного органа», предупреждающего руководство и собственников банка о возможных угрозах его финансовой устойчивости.
Глава 1. Современный этап развития внутреннего контроля банковской деятельности: риск-ориентированный внутренний контроль
Особенности риск-ориентированного внутреннего контроля и его интеграции в систему управления банком. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору по их внедрению и опыт их практической реализации.
Глава 2. Организация внутреннего контроля
Эффективная организации структуры системы внутреннего контроля, взаимодействие и подотчетность подразделений службы ВК, а также регламентация процессов и процедур. Возможность применения наиболее успешных аспектов практического опыта зарубежных банков в российской системе.
Глава 3. Внутренний контроль и управление рисками
Посвящена организации внутреннего контроля различных рисков — кредитного, рыночного, риска ликвидности, а также нефинансовых рисков (операционного, правового, репутационного и др). Рекомендации по построению эффективного взаимодействия службы ВК с подразделениями риск-менеджмента. Отдельный раздел по контролю рисков информационной безопасности Интернет-банкинга.
Глава 4. Комплайенс-контроль
Посвящена комплайенс-контролю, его месту и роли в банке, международному опыту и российской практике.
Глава 5. Организация внутреннего контроля в целях обеспечения непрерывности банковской деятельности
Приводится полная методика разработки плана ОНиВД, примеры содержания плана ОНиВД, оценка жизнеспособности и внедрения плана ОНиВД.
Глава 6. Регулирование внутреннего контроля
Регулирования системы ВК, основные требования регулятора к организации работы подразделений внутреннего контроля. Представлены требования к разработке внутренней нормативной базы банка, даны рекомендации по оптимизации процессов контроля и управления рисками.
Авторы пособия
Юденков Юрий Николаевич – до 2011 г. сотрудник Главной инспекции кредитных организаций Банка России, профессор кафедры финансов и банковского дела АНХ при Правительстве РФ, к.э.н.
Тысячникова Наталья Александровна – эксперт в области банковского анализа и стратегии развития, практик
(в настоящее время работает в крупном российском банке), к.э.н.
