Основные критери выявления и определения необычных сделок
Размещено на сайте 22.07.2010
По оценкам Международного валютного фонда, в последние годы доходы от различного рода преступлений составляют от 2 до 5% мирового валового продукта, то есть $1–3 трлн в год, при этом ежегодно в мире отмывается не менее $600 млрд. В целях противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма Федеральной службой по финансовому мониторингу Приказом от 08.05.2009 № 103 были утверждены Рекомендации, содержащие перечень критериев необычных сделок, о которых кредитные организации должны незамедлительно известить надзорные органы. Комментируя данные критерии, авторы дают рекомендации, на какие сделки или действия клиента следует обращать внимание в первую очередь.
П.В. Ревенков, А.Н. Воронин, Банк России
Приводятся извлечения из статьи.
Полную версию материала читайте в журнале.
Подписаться
Если клиент явно пренебрегает выгодными условиями осуществления операций (сделок), ответственному работнику банка необходимо проанализировать причины такого решения.
|
Внесение клиентом изменений в устоявшийся порядок осуществления операций должно иметь четкие обоснования. При этом специалистам кредитной организации следует тщательно проверить наличие всех необходимых подтверждающих документов.
|
Еще на стадии заключения договора на обслуживание клиента необходимо предупредить о возможности банка запрашивать информацию в соответствии с российским законодательством в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
|
Заблуждением является мнение о том, что швейцарская банковская система в настоящее время практикует анонимные номерные счета. Современный швейцарский номерной счет отличается от обычного только уровнем конфиденциальности (информация о его владельце доступна только руководству кредитной организации).
|
Не будет лишним, если банк предупредит клиента об определенных рисках, которые могут возникать при расчетах с использованием расчетных счетов третьих лиц.
|
Не должны попадать в разряд необычных сделки по импорту нерезидентом и платежи по экспорту товаров (работ, услуг) в пользу резидента, зарегистрированого в офшорной зоне.
|
Внимание со стороны сотрудников кредитной организации должны вызывать любые сделки, в которых контрагенты по договору выполняют не свойственные им задачи (например, оптовую поставку товаров осуществляет аудиторская фирма и т.п.).
|
Уклонение от процедур обязательного контроля или явное противодействие проведению проверок контролирующими и регулирующими органами свидетельствует о том, что клиент ведет деятельность, противоречащую требованиям законодательства РФ.
|