Специфика выявления фирм-однодневок на этапе открытия банковского счета

Размещено на сайте 16.01.2012

Процедура открытия банковских счетов юридическим лицам состоит из нескольких этапов. Данный процесс регламентирует Инструкция Банка России от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)». В ходе своей деятельности банки сталкиваются с проведением клиентами сомнительных операций, цели которых могут быть различными: от совершения налоговых махинаций до легализации преступных доходов. Однако на этапе открытия клиенту банковского счета банк может выявить сомнительную организацию и принять предупредительные меры.

И.А. Крестовский, эксперт по финансовому мониторингу, к.э.н.

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Тревожность и раздражительность клиентов по поводу количества и каких-либо конкретно запрашиваемых банком документов для открытия расчетного счета могут быть одними из признаков того, что организация является фирмой-однодневкой.

Если компания намеревается заниматься различными видами деятельности, не связанными между собой, и при этом не является известной организацией на рынке продажи товаров и предоставления услуг, то это также может быть фирма-однодневка.

В случае если клиент заявляет о планируемых больших оборотах по расчетному счету, необходимо установить, имеется ли в штате предприятия главный бухгалтер или планируется ли оплата наемной бухгалтерской службы.

Когда представители организации не понимают содержания предъявляемых ими документов и не могут дать никаких пояснений относительно деятельности возглавляемой ими организации, сотрудникам банка, занимающимся сбором и приемом документов для открытия расчетных счетов, необходимо сообщать о подобных случаях в службу безопасности банка.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам