Методические и практические аспекты оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков
Размещено на сайте 18.01.2011
Тщательное изучение различных аспектов оценки кредитоспособности позволяет сформировать целостную, комплексную методику оценки кредитоспособности предприятий — заемщиков банков. Ключевым компонентом любой системы оценки является количественный анализ финансового состояния заемщика. Однако, учитывая ограниченность внешней информации, кредиторы должны уделять значительное внимание и качественным показателям. Также важно разработать методику присвоения кредитного рейтинга предприятиям-заемщикам, которая позволила бы сравнивать их между собой.
А.В. Гидулян, Райффайзен Банк Аваль
Приводятся извлечения из статьи.
Полную версию материала читайте в журнале.
Подписаться
Методологические подходы к оценке кредитоспособности коммерческих банков необходимо модернизировать. В частности, это касается мелких банков в отличие от международных банковских групп, не имеющих многолетнего опыта управления кредитным риском и склонных к финансовой неустойчивости или банкротству.
|
Исходными данными для расчета интегрированного рейтинга заемщика могут являться его бухгалтерская, налоговая, статистическая отчетность и другая имеющаяся информация в объеме, достаточном для формирования профессионального суждения об оценке кредитного риска.
|
Процесс присвоения кредитного рейтинга заключается в переходе от нескольких показателей, свойственных деятельности заемщика, к агрегированному значению одного показателя, который характеризует класс кредитоспособности.
|
Платежеспособность, которая устанавливается путем количественного анализа финансового состояния предприятия, не всегда является ключевым показателем кредитоспособности заемщика.
|
Предоставление финансового поручительства является дополнительным, так называемым комфортным, фактором, который повышает доверие банка к заемщику, однако пока не имеет реального механизма покрытия возможных кредитных убытков из-за бюрократической судебной системы и низкой эффективности исполнительной службы.
|
Кредитная заявка клиента включает в себя определение основных параметров будущего кредитного соглашения — сумма и цель кредита: тип активной (кредитной) операции (например, кредитная линия, инвестиционный кредит, овердрафт, гарантия платежа, др.), валюта и срок кредитования.
|