Издания и мероприятия для банковских специалистов:
 

Методический журнал
Bнутренний контроль в кредитной организации

Описание изданияСвежий номер Архив Приобрести/Подписаться
Выходит один раз в квартал.
Объем 112 с. Формат А4.
Издается с 2009 г.
 
 
Содержание номера 3/2022
  ОПЕРАЦИОННЫЙ РИСК  
Майя САВИЦКАЯ, ООО «ФБК», менеджер Департамента аудиторских и консультационных услуг финансовым институтам
Михаил МАНЦУРОВ, ООО «ФБК», консультант по ИТ Департамента аудиторских и консультационных услуг финансовым институтам
Новые требования к операционной надежности: анализируем узкие места Положения № 787-П
Общение с работниками банков на вебинаре по обзору требований Положения № 787-П1 показало, что для них остаются некоторые недостаточно транспарентные зоны, влияющие на оперативность и корректность выполнения новых регуляторных норм. Мы обработали полученные вопросы, проанализировали текущую нормативную базу и нормы Положения № 787-П и разработали рекомендации о том, как нужно действовать.
Илья ЛОЗИНСКИЙ, ООО «Ланселот-ИТ», управляющий партнер
Владимир БОРИСОВ, ООО «Ланселот-ИТ», генеральный директор
Павел БАТУЕВ, финансовая группа БКС, руководитель департамента управления процессами и операционными рисками
Первое октября близко: как подготовиться к выполнению требований Положения № 787-П
Как обеспечить выполнение требований Положения № 787-П по операционной надежности до 1 октября 2022 года? Тема обеспечения непрерывности деятельности и операционных рисков в последнее время активно обсуждается. Очевидно, что не все банки готовы к реализации новых требований: это касается и ИТ-инфраструктуры, и методологии. Рассказываем, что нужно сделать в первую очередь, и отвечаем на сложные вопросы.
  ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ/ПОД/ФТ  
Михаил КАРАТАЕВ, банковский эксперт, к.э.н.
Мифы и реальность платформы «Знай своего клиента»
Реализация с декабря 2021 года крупнейшими банками пилотной версии платформы Банка России «Знай своего клиента» позволила тестовой группе выйти на принципиально новый уровень информационного взаимодействия с регулятором и выявления фиктивных клиентов, но при этом обнажила неожиданные организационные недостатки. Они требуют отдельного рассмотре- ния — наряду с дополнительными вопросами методологии комплаенса и возможностями практики финмониторинга.
Виталий КРИВОНОС, ООО «Экспертно-Правовой Центр БИФИТ», главный эксперт
Уязвимости в системе ДБО: почему банк заплатил клиенту 27 миллионов рублей и как избежать таких потерь
Большинство судебных дел по искам клиентов к банкам о хищении денег с использованием систем «Клиент–Банк» заканчиваются не в пользу клиента. При этом суды редко рассматривают вопросы защищенности системы и ее соответствия требованиям Банка России по информационной безопасности. Проанализируем дело о хищении с расчетного счета клиента почти 33 миллионов рублей. Дело рассматривалось более двух лет и дошло до Верховного суда РФ.
Дмитрий ГРОНИН, руководитель службы внутреннего контроля
Елизавета ДЕМИДОВА, ООО НКО «ЮМани», начальник отдела финансового мониторинга
Электронные деньги: правовой статус и проблемы внутреннего контроля банка-оператора
Вариативность видов электронных средств платежа (ЭСП) и статусов идентификации, налагаемых лимитов и иных ограничений может вызывать трудности при запуске электронного кошелька как нового банковского продукта, настройке взаимодействия банковских систем с кошельками сторонних операторов. В статье предложены авторские схемы лимитов и разрешенных потоков, которые могут быть интересны тем, кто внедряет кошельки. Схемы и описанная проблематика являются обобщением консультаций и дискуссий на различных площадках, в которых авторы принимали участие.
Геннадий БЕЛОВ, ООО «Атретек», руководитель НИОКР
Автоматизация мониторинга подозрительных операций при брокерском обслуживании клиентов банка на финансовых рынках
Кредитные организации во всем мире и в России все чаще используют специализированные системы для автоматизированного распознавания сценариев (pattern recognition) подозрительных операций на фондовом, срочном и валютном рынках. Какие подразделения банка могут повысить эффективность своей работы при помощи таких систем? Какой спектр задач решают такие системы в отдельных направлениях их использования? Какие специфические требования к ним наиболее актуальны на сегодняшний день?
  ИНФОРМАЦИОННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ  
Алексей ПЛЕШКОВ, эксперт по информационной безопасности
Импортозамещение в информационной безопасности: предлагаем альтернативы иностранным решениям
На фоне ухода из России крупных иностранных ИТ-компаний и активизации международных хакерских группировок ситуационный центр Национального координационного центра по компьютерным инцидентам во втором квартале 2022 года фиксирует рост до 1000% (по отдельным показателям) активности злоумышленников в отношении объектов критической информационной инфраструктуры РФ. Как сохранить приемлемый уровень защищенности? Какие отечественные продукты и сервисы могут стать адекватной альтернативой проверенным годами иностранным решениям? Что поможет снизить расходы?
  ПРАКТИКА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ И АУДИТА  
Алла ЦИХ, КИВИ Банк (АО), руководитель Службы комплаенс, FССА
Как создать работающую систему внутреннего контроля финансовой отчетности: кейс Группы QIWI
В статье описан проверенный многолетней практикой подход к внедрению, поддержанию и повышению эффективности системы внутреннего контроля финансовой отчетности (СВК ФО), который позволит не только повысить осведомленность высшего руководства о рисках выпуска недостоверной финансовой отчетности, но и предоставлять более прозрачную и надежную информацию регулятору. По каким правилам оценивать эффективность СВК ФО? Как реализовать процессный подход к внедрению СВК ФО? Каковы основные факторы успеха?
Сергей МОДЕРОВ, директор ООО «АйЭфЭрЭс Аудит», доцент СПбГЭУ, FCCA, к.э.н.
Аудит консолидированной финансовой отчетности группы компаний и ее компонентов: практический пример вопросов и ответов
Статья представляет собой решение практической задачи, где обобщено большое количество материалов ACCA, и интересна подходами к разрешению практических ситуаций, возникающих при аудите групп компаний. Как внешний аудитор будет подходить к оценке и что внутренний аудитор и контролер должны иметь в виду при представлении консолидированной финансовой отчетности?
  ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ  
Аудиторско-консультационная группа «Коллегия Налоговых Консультантов»
Раскрывать ли информацию о чистых активах с учетом рекомендаций Банка России о нераскрытии отчетности?
Аудиторско-консультационная группа «Коллегия Налоговых Консультантов»
Формировать ли резерв по сомнительным долгам при невыплате НКО АО «НРД» номинальной стоимости и НКД по еврооблигациям?
 
 
Другие проекты группы «Регламент-Медиа»