Издания и мероприятия для банковских специалистов:
 

Методический журнал
Bнутренний контроль в кредитной организации

Описание изданияСвежий номер Архив Приобрести/Подписаться
Выходит один раз в квартал.
Объем 112 с. Формат А4.
Издается с 2009 г.
 
 
Содержание номера 2/2021
  КОНТРОЛЬ И УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ  
Кирилл ПИВОВАРОВ, компания FIS, управляющий партнер
Динара МАКСУМОВА, Промсвязьбанк, директор по управлению операционными рисками
Внедрение автоматизированной СУОР для повышения эффективности бизнеса: кейс ПСБ
Для практического применения требований Положения № 716-П банку важно получить реально работающий инструмент с максимальным количеством автоматизированных процессов, который позволит значительно снизить объем финансовых и репутационных потерь в долгосрочной перспективе. О том, как Промсвязьбанк решил эту задачу с помощью инструмента FIS Operational Risk, — в статье.
Михаил ВИННИКОВ, консультант по ИТ-системам
Внутренний контроль при внедрении микросервисов
В статье рассматриваются управленческие и контрольные аспекты внедрения информационных систем (ИС), основанных на микросервисной архитектуре. Определены требования к контуру управления ИТ, контрольным точкам и процедурам, имеющим цель минимизировать риски реализации, внедрения и эксплуатации ИС, основанных на новом перспективном архитектурном подходе.
  ПРАКТИКА АУДИТА  
Алсу ГАББАСОВА, ООО «Листик и Партнеры», заместитель руководителя департамента банковского аудита
План восстановления финансовой устойчивости: обзор типичных нарушений
План восстановления финансовой устойчивости (ПВФУ) должен описывать конкретные пути решения проблем с капиталом и ликвидностью в случае реализации неблагоприятных сценариев, включая наиболее критические. ПВФУ должен позволить банку восстановить основные показатели деятельности без привлечения средств государства. Практика показывает, что у регулятора к ПВФУ возникает много вопросов, связанных с его структурой, наполнением, но в большей степени — с его выполнимостью и обоснованностью. Рассмотрим типичные нарушения, выявляемые при аудите ПВФУ, и замечания регулятора.
Михаил КОРНЕЕВ, АО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК», заместитель руководителя службы внутреннего аудита, к.э.н.
Аудит результатов отражения в отчетности арендованных активов
С недавних пор активы, арендованные кредитными организациями на долгосрочной основе, превратились из ежемесячных операционных расходов в отражаемые на балансе в «полной» стоимости дисконтированные потоки от их использования. Такая «нагрузка» на собственные средства (капитал) кредитных организаций должна быть адекватно и своевременно оценена СВА.
Ольга КОЖУМЯЧЕНКО, ПАО Сбербанк, Управление внутреннего аудита по Среднерусскому банку, менеджер направления, CIA
Андрей ПУГАЧЕВ, ПАО Сбербанк, Управление внутреннего аудита по Среднерусскому банку, главный аудитор, доцент кафедры финансов и кредита ЯрГУ им. П.Г. Демидова, к.э.н.
Аудит отчетов об оценке стоимости залога: на какие ключевые триггеры обратить внимание
Внутренний аудит залоговых операций банка включает такую составляющую, как экспертиза отчетов об оценке стоимости залога. Экспертиза предполагает формирование вывода о наличии или отсутствии нарушений при определении стоимости объекта оценки. В статье приведены классификация и примеры допускаемых независимыми оценщиками отклонений, которые оказывают существенное влияние на стоимость объекта недвижимости. Показаны варианты аудиторских рекомендаций профильным службам банка по работе с выявленными отклонениями.
Алсу ГАББАСОВА, ООО «Листик и Партнеры», заместитель руководителя департамента банковского аудита
На что обратить внимание при подготовке годового отчета публичными акционерными обществами
Банк России рекомендовал публичным акционерным обществам при подготовке годовых отчетов более внимательно оценивать соблюдение критериев соответствия тем или иным принципам и рекомендациям Кодекса корпоративного управления. При каких условиях можно проставить статус «соблюдается» в отношении дивидендной политики? Какую информацию о работе совета директоров нельзя упускать из вида? Какие вопросы должны рассматриваться только на очном заседании совета директоров? Ответы на эти и другие вопросы — в статье.
  КОМПЛАЕНС  
Федор МУЗАЛЕВСКИЙ, RTM Group, директор технического департамента
Дмитрий КОБЕЦ, RTM Group, заместитель директора технического департамента
Как выполнить новые требования ЦБ к защите платежной информации и сэкономить
Может показаться, что времени на подготовку к выполнению новых требований (например, Положения № 719-П) очень много. Но на самом деле это не так. В статье рассмотрены Положения Банка России, регулирующие деятельность по защите платежной информации, разъяснены сроки, до которых необходимо обеспечить выполнение требований этих Положений, и даны рекомендации по оптимизации бюджета при выполнении таких требований.
Михаил КАРАТАЕВ, банковский эксперт, к.э.н.
Операционная инженерия в финансовом мониторинге и новые акценты контрольной среды комплаенса
Подобно тому как социальная инженерия позволила злоумышленникам в 2020 году почти в два раза увеличить число кибератак на банковские счета, операционная инженерия становится «драйвером» эволюции схемотехники отмывания денег. Острота проб­лемы и уровень сопутствующих ей рисков не позволяют подразделениям комплаенса игнорировать это новое направление операций повышенного риска. Как использовать механизмы операционной инженерии для борьбы с мошенническими схемами?
Александр КОСТЯН, ПАО «Московский кредитный банк», Департамент финансового мониторинга, руководитель направления санкций
Дорожная карта построения санкционного комплаенса: автоматизация мониторинга клиентской базы и операций
Джо Байден 15 апреля подписал новый указ о санкциях в отношении России, в соответствии с которым под ограничения могут попасть любые российские ИТ-компании, включая стартапы. Для банков возник новый риск-фактор, который необходимо учитывать при построении санкционного комплаенса. Описанная в статье дорожная карта основана на опыте автора в развитии системы автоматизации санкционного комплаенса, позволившей более чем на треть снизить трудозатраты комплаенс-подразделения, повысить скорость обработки запросов, оптимизировать бизнес-процессы и документооборот банка.
Сергей ГЛАНДИН, советник по санкционному праву Pen & Paper, к.ю.н., преподаватель кафедры международного права МГУ им. М.В. Ломоносова
Анна ИВОНИНА, младший юрист Pen & Paper
Комплаенс: вместе и врозь. Выделять ли санкционный комплаенс в отдельное подразделение?
Еще три года назад регламент соблюдения санкционного законодательства был лишь у 5% российских банков и компаний, ведущих международную деятельность, а комплаенс-офицер имелся только у 7%. Проведенный в 2021 году опрос показал тенденцию выделения комплаенс-отдела из юридического департамента. Насколько нецелесообразно иметь санкционный комплаенс в юридическом департаменте в 2021 году? Понимают ли это банки и бизнес?
  УРОВЕНЬ ПРОФИ  
Оксана КОНОВАЛОВА, руководитель СВА, бизнес-консультант, к.э.н.
Квантовое мышление для внутренних аудиторов и контролеров: методики, техники, необходимые навыки
Еще недавно в профессии аудитора и внутреннего контролера ценилось системное мышление. Но в новой реальности нужны новые ресурсы и навыки (skills), которые способны быстро привести к результату — продуктивному взаимодействию с бизнес-подразделениями и органами управления, пониманию проблемы, выявлению рисков и нахождению алгоритмов проверки. В статье описаны семь шагов, которые помогут сделать бизнес-подразделения своими единомышленниками, добиться их вовлечения и содействия, а в результате — успешно провести проверку или мониторинг регуляторного риска.
 
 
Другие проекты группы «Регламент-Медиа»