Издания и мероприятия для банковских специалистов:
 

Методический журнал
Bнутренний контроль в кредитной организации

Описание изданияСвежий номер Архив Приобрести/Подписаться
Выходит один раз в квартал.
Объем 112 с. Формат А4.
Издается с 2009 г.
 
 
Содержание номера 3/2020
  СТРАТЕГИИ ОПЕРАЦИОННОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ  
Михаил КОРНЕЕВ, АО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК», заместитель руководителя службы внутреннего аудита, к.э.н.
2020 год: три вектора аудиторских проверок
Несколько месяцев заморозки бизнеса, кадровой изоляции — последствия этого будут ощутимы не сразу, необходимо подготовиться. Пандемия приводит к существенной волатильности уровней кредитного, рыночного и операционного рисков. Необходимо сосредоточиться на конкретных процедурах минимизации этих рисков по наиболее критичным бизнес-процессам.
Елена РОЗАНОВА, ООО «РИСКФИН», советник генерального директора
Управление операционными рисками: что придется перестроить из-за регуляторной трансформации
В статье рассматриваются регуляторные новации в области управления операционным риском, связанные со стандартом Basel III: Finalising post-crisis reforms (December 2017), вопросы и проблемы, возникающие при адаптации систем управления рисками к новым требованиям, и возможности их решения. Выиграют ли малые и средние банки от изменений в расчете размера операционного риска? Что будет проверять регулятор и как новые требования скажутся на капитале банков? С чего начать проект по изменению системы управления операционным риском (СУОР)?
  ПРАКТИКА АУДИТА  
Валентина ГРЯЗЕВА, ООО «Листик и Партнеры», руководитель департамента банковского аудита
Как проверить правильность ведения учета имущества с учетом изменений, введенных с 1 января 2020 года?
С 1 января 2020 г. в учет имущества кредитных организаций внесен ряд изменений и дополнений. Ближе к закрытию финансового года необходимо убедиться, что все они правильно внедрены на практике. Изменился ли порядок учета НДС в стоимости имущества? В чем смысл анализа на предмет пересмотра ликвидационной стоимости, срока полезного использования и способа начисления амортизации объекта имущества? Что необходимо было изменить в порядке начисления амортизации по нематериальным активам? Верно ли классифицированы объекты недвижимости? Что необходимо было изменить в оценке запасов?
Ольга КОЖУМЯЧЕНКО, ПАО Сбербанк, Управление внутреннего аудита по Среднерусскому банку, менеджер направления, CIA
Андрей ПУГАЧЕВ, ПАО Сбербанк, Управление внутреннего аудита по Среднерусскому банку, главный аудитор, доцент кафедры финансов и кредита ЯрГУ им. П.Г. Демидова, к.э.н.
Внутренний аудит антикризисных банковских продуктов и услуг для корпоративных клиентов
Пандемия открыла для СВА новые возможности за счет аудита продуктов и услуг, позволяющих клиентам приспособиться к новым условиям. Аудит стал востребованным в связи с тем, что зачастую такие продукты и услуги внедрялись в максимально сжатые сроки и профильные службы не могли учесть все нюансы. Рассмотрим особенности внутреннего аудита внедрения антикризисных продуктов, услуг и банковских процессов в трех направлениях: кредитовании МСБ, сопровождении задолженности корпоративных клиентов и их расчетно-кассовом обслуживании.
  КОМПЛАЕНС  
Снежана ГАЗИЯН, CIA, AIRC
(Пост)кризисная эволюция комплаенса: личный комплаенс сотрудников как объект оценки
В статье представлено видение «комплаенса 2.0» с учетом как докризисного вектора развития, так и практического опыта прохождения острой фазы кризиса, сформулирована новая рабочая модель. Почему «буксует» комплаенс-программа? Какими методами, кроме традиционных, можно обеспечить ее соответствие кризисным и посткризисным условиям? Что необходимо включить в оценку посткризисного статуса комплаенса?
Михаил КАРАТАЕВ, банковский эксперт, к.э.н.
Посткризисные схемы обналичивания и бюджет комплаенса — 2021
Отметив первые сто дней функционирования в условиях эпидемиологических ограничений, российские банки в третьем квартале традиционно подошли к вопросу планирования основных показателей на следующий год. Экономические шоки пандемии и самоизоляции весны 2020 года не только существенно изменили планы развития бизнес-подразделений, но и оказали непосредственное влияние на работу комплаенса, заставив по-новому взглянуть как на KPI сотрудников в условиях удаленной работы, так и на акценты работы аналитиков в целях выявления новых видов высокорисковых операций.
  ИНФОРМАЦИОННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ  
Алексей ПЛЕШКОВ, эксперт по информационной безопасности
Скам на раз-два-три: особенности схем, структура скам-команд, способы противодействия
Основой для статьи послужили результаты расследования попыток скама по картам клиентов банков из топ-5. Описанные признаки подозрительных операций могут быть использованы специалистами ИБ для составления правил корреляции событий и настройки антифрод-решений, для инструктажа работников розничного блока, отделов банковских карт, аналитических и продуктовых отделов. Приведенная в статье статистика угроз должна подтолкнуть банки к созданию на базе материалов МВД России и Банка России собственных информационных материалов (памяток, плакатов, роликов) для клиентов.
Денис КОРОЛЕВ, компания «Эрнст энд Янг», партнер, к.ю.н.
Анатолий КИЛЯЧКОВ, эксперт Центра исследования проблем безопасности РАН, к.т.н., с.н.с.
Риски высокотехнологичных подделок в финансовой системе
В июле этого года фонд Карнеги опубликовал отчет Джона Бейтмана «Высокотехнологичные подделки и фальсифицированные медиа в финансовой системе: оценка сценариев». Приведенная в отчете информация интересна проработанностью вопроса и конкретностью результатов, хотя в приложении к российским реалиям некоторые выводы требуют корректировки. Какие высокотехнологичные угрозы актуальны для России и какие направления действий можно предложить банкам?
  ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ  
Аудиторско-консультационная группа «Коллегия Налоговых Консультантов»
Каков порядок оказания безвозмездной финансовой помощи для увеличения собственных средств банка?
Аудиторско-консультационная группа «Коллегия Налоговых Консультантов»
Расчет собственных средств (капитала): уменьшать ли прибыль/убыток текущего года на расходы будущих периодов?
 
 
Другие проекты группы «Регламент-Медиа»