Издания и мероприятия для банковских специалистов:
 

Методический журнал
Bнутренний контроль в кредитной организации

Описание изданияСвежий номер Архив Приобрести/Подписаться
Выходит один раз в квартал.
Объем 112 с. Формат А4.
Издается с 2009 г.
 
 
Содержание номера 1/2020
  ПРАКТИКА АУДИТА  
Ольга КОЖУМЯЧЕНКО, ПАО Сбербанк, Управление внутреннего аудита по Среднерусскому банку, менеджер направления, CIA
Андрей ПУГАЧЕВ, ПАО Сбербанк, Управление внутреннего аудита по Среднерусскому банку, главный аудитор, доцент кафедры финансов и кредита ЯрГУ им. П.Г. Демидова, к.э.н.
Практика аудита Cash Flow-моделей корпоративных заемщиков
От внутреннего аудитора требуется проверить работу с CF-моделью как на этапе выдачи, так и на этапе сопровождения задолженности. Каковы значение и особенности проверки Cash Flow-моделей во внутреннем аудите кредитования корпоративных клиентов? Какие ошибки являются типичными при построении и мониторинге Cash Flow-модели? Каковы перспективы применения Process Mining во внутреннем аудите бизнес-процесса актуализации Cash Flow-моделей?
Михаил КОРНЕЕВ, АО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК», заместитель руководителя службы внутреннего аудита, к.э.н.
Алгоритм проверки бизнес-процесса кредитования корпоративных заемщиков
Внутренний аудитор обязан не только контролировать адекватность процесса регуляторной оценки уровня кредитного риска во всех его ипостасях, но и «идти в ногу» с самим бизнес-процессом кредитования. В статье описаны реперные точки аудита бизнес-процесса кредитования корпоративных заемщиков — области, которая постоянно меняется под воздействием внешне­экономических неконтролируемых факторов, банковской конкуренции и волатильных требований к процедурам оценки уровня обесценения ссудной задолженности.
Сергей КУДРЯШОВ, АО «Делойт и Туш СНГ», руководитель практики внутреннего аудита, партнер, CRISC, CISA
Дистанционный аудит как работа с массивами данных: принципы, методы, кейсы
Дистанционный аудит — это не просто способ сэкономить на командировках и проводить интервью посредством телеконференции, а подход к решению задач внутреннего аудита с использованием информационных технологий, позволяющий автоматизировать аудиторские процедуры и анализировать большие объемы данных как ретроспективно, так и в режиме реального времени. В статье на практических примерах описана организация дистанционного аудита в банке.
  ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ  
Михаил КАРАТАЕВ, банковский эксперт, к.э.н.
Указание № 4936-У: с какими проблемами столкнулись банки и как их решить?
Главным методологическим событием 2019 года в сфере финансового мониторинга стало вступление в силу Указания № 4936-У. Цель статьи — не только рассмотреть особенности методологии нового документа, который затрагивает все без исключения российские банки, но и проанализировать проблемы, с которыми столкнулись банки при подготовке отчетности по новому формату, и предложить решения вопросов, актуальных для всех кредитных организаций. Сценарии исполнения норм Указания № 4936-У рассмотрены на примере опыта крупнейших банков.
  ВНУТРЕННИЕ ДОКУМЕНТЫ  
Алсу ГАББАСОВА, ООО «Листик и Партнеры», заместитель руководителя департамента банковского аудита
Бизнес-план по новым требованиям: как его составлять и какие ошибки допускают банки
Банк России обновил порядок представления бизнес-плана. Установлены процедура его представления, сроки, на которые он составляется, исчерпывающий перечень случаев его представления (и исключения из этого перечня), требования к содержанию и оформлению бизнес-плана, порядку его утверждения, а также критерии его оценки. Указание № 1176-У, регулирующее аналогичные правоотношения, признано утратившим силу. Проанализируем новые требования и нарушения, выявляемые при проверке бизнес-планов.
  КОМПЛАЕНС-КОНТРОЛЬ  
Михаил КАРАТАЕВ, банковский эксперт, к.э.н.
Дерискинг в системе комплаенс-контроля: как обеспечить соразмерность принятых мер уровню риска
В 2019 году в онлайн-мониторинге Банка России появилась новая тенденция: более трети компаний в запросах регулятора — это не фирмы-однодневки, а реальные компании, при правильной организации работы с которыми можно не закрывать счета. Почему важно отстаивать клиентов, в деятельности которых отмечаются отдельные операции с формальными признаками повышенного риска? Какие новые модификации сомнительных схем появились в 2019 году и возможно ли сохранить договорные отношения с клиентами, применившими эти схемы?
Антон СВИНЦИЦКИЙ, АО «ДиалогНаука», директор по консалтингу
Подготовка и проведение внешней оценки соответствия требованиям ГОСТ Р 57580.1-2017
ГОСТ Р 57580.1-2017, как и любой другой стандарт на территории Российской Федерации, не является обязательным для применения. Однако Банком России выпущены нормативные акты, устанавливающие необходимость применения ГОСТ Р 57580.1-2017. В статье подробно описаны процесс подготовки к оценке соответствия, состав подсистем защиты информации, которые должны быть реализованы в банке, этапы реализации мероприятий по защите информации, схема оценки соответствия.
  ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТА  
Илья МУНЕРМАН, Интерфакс ЛАБ, директор исследовательского центра
Как научить скоринговые модели «разговаривать»?
Самая распространенная проблема скоринга сейчас состоит в том, что не все могут быстро интерпретировать результаты, которые выдала модель, так как сложный алгоритм исследует десятки факторов в динамике, и не все их сразу же видят и понимают, о чем речь. В статье описан алгоритм, который автоматически естественным языком объясняет, какие слабые или сильные стороны бизнеса повлияли на принятие решений. Зачем это банку? Для повышения скорости и культуры корпоративной коммуникации и эффективного диалога с клиентом.
Евгений ЗВЕРЕВ, CIA, член Института внутренних аудиторов
Андрей НИКИФОРОВ, риск-менеджер
Учетные данные с нестандартным поведением: способы выявления признаков мошенничества
Статистические методы анализа данных позволяют повысить эффективность работы внутреннего аудитора по обнаружению нестандартных действий (в том числе мошеннических) в больших совокупностях учетной информации. В статье представлены результаты применения на практике двух методов выявления нетипичного поведения, относящихся к статистическим: кластерного анализа и выявления элементов совокупности на основе распределения Бенфорда.
  ИНФОРМАЦИОННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ  
Алексей ЛУКАЦКИЙ, Cisco, бизнес-консультант по ИБ
Типовые use cases для SOC в банке: что надо мониторить обязательно
Правильно выстроив работу с событиями, приоритизировав ситуации, которые вызывают максимальный интерес и могут сигнализировать о хакерском нападении, можно эффективно выявлять инциденты и реагировать на них. На какие ситуации необходимо обращать внимание в первую очередь? Какие события надо в приоритетном порядке заводить на SOC и подвергать мониторингу?
  ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ  
Аудиторско-консультационная группа «Коллегия Налоговых Консультантов»
Как оформить согласие клиента на обработку и передачу конфиденциальной информации?
Аудиторско-консультационная группа «Коллегия Налоговых Консультантов»
Приобретение неисключительных прав на программы для ЭВМ: что зафиксировать в учетной политике?
 
 
Другие проекты группы «Регламент-Медиа»