Издания и мероприятия для банковских специалистов:
 

Методический журнал
Bнутренний контроль в кредитной организации

Описание изданияСвежий номер Архив Приобрести/Подписаться
Выходит один раз в квартал.
Объем 112 с. Формат А4.
Издается с 2009 г.
 
 
Содержание номера 2/2015
  Законодательное регулирование  
О.М. Коновалова, Банк России, департамент внутреннего аудита, к.э.н.
Риск-ориентированный внутренний аудит: оправдать ожидания заказчика
Собственники и заинтересованные в деятельности внутреннего аудита субъекты корпоративного управления кредитных организаций ждут от внутреннего аудита выявления всех значимых рисков и разработки рекомендаций, направленных на участие менеджмента и подразделений в процессах управления рисками. Удовлетворить потребности и ожидания заказчика (менеджмента, совета директоров или комитета по аудиту) руководитель внут­реннего аудита сможет только в одном случае — если обеспечит риск-ориентированный внутренний аудит1.
И.А. Крестовский, независимый эксперт
Из чего состоит процесс финансового мониторинга в банке?
Сегодня в обязанности службы внутреннего контроля входит работа с регуляторным риском. На наличие регуляторного риска и его уровень в банке напрямую влияет эффективность системы финансового мониторинга, которая включает противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. Как создать систему финансового мониторинга в СВК и исключить регуляторный риск в области ПОД/ФТ?
  Контроль потенциальных потерь  
Д.Н. Козлов, ОАО Банк ЗЕНИТ, департамент рисков, начальник управления операционных рисков и контроля, доцент, к.т.н.
Стандартизированный метод косвенной оценки экономического капитала под операционный риск
Стресс-тестирование состояния банка, охватывающее оценку реализации большинства значимых рисков, является основой процесса функционирования плана восстановления финансовой устойчивости1. Проверка этого процесса на соответствие нормативным документам должная быть обеспечена внутренним конт­ролем. Результаты тестов играют существенную роль в банковском надзоре. В статье рассмотрены ключевые особенности нового прокси-индикатора и возможности его применения в стресс-тестировании операционного риска в банке.
А.В. Ананьев, DIS Group, ведущий специалист по решениям управления рисками финансовых преступлений
Единая система контроля списков исключений
Как автоматизировать процесс проверки клиентов, который поможет выявить мошенника на первом этапе его обращения в банк, а также полностью соответствовать требованиям регулятора в области противодействия легализации отмывания денег и борьбы с терроризмом? Необходимо грамотно применять списки исключений. Как централизовать хранение этих списков и использовать их более широко? Существует решение, позволяющее объединить все списки исключений, контролировать их и управлять ими.
  Регламентация процессов и процедур  
М.В. Корнеев, ОАО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК», заместитель руководителя службы внутреннего аудита, к.э.н.
Программы аудиторских проверок нефинансовых активов и элементов капитала
Внутренний контроль в кредитной организации невозможен без четко структурированных программ аудиторских проверок. Направлений проверок, безусловно, много, мнений и выводов еще больше. Чтобы не пропустить необходимые процедуры, самое надежное — агрегировать их с учетом требований всех участников процесса аудита в банке. На примере проверки нефинансовых активов в статье агрегированы основные моменты, на которые необходимо обратить внимание аудитору при проведении аудиторской проверки отчетности по МСФО вслед за аудитом отчетности по РПБУ.
Н.С. Андреева, ОАО «Открытие Холдинг», глава внут­реннего аудита
Как организовать работу внутреннего аудита в многофилиальном банке?
Как организовать работу внутреннего аудита в многофилиальном банке? По мнению автора, ее нужно строить в зависимости от нескольких ключевых факторов: модели бизнеса банка, це­нтрализации (децентрализации) его основных функций и ожиданий стейкхолдеров от внутреннего аудита. При этом, насколько бы ни была разветвлена филиально-региональная сеть банка, руководителю СВА следует стремиться к разумному балансу между своей собственной позицией, позицией топ-менеджмента и конкретными указаниями регулятора.
Е.В. Самойлов, член Института внутренних аудиторов, к.э.н., доцент
Как организовать проверку качества клиентского обслуживания?
Оценка качества обслуживания в кредитной организации в большинстве случаев может носить свободный характер. Однако основной целью анализа данных, полученных в результате проверки, является формирование рекомендаций и принятие управленческих решений, корректирующих качество клиентского обслуживания. Как провести такую проверку, какую систему оценки работы банковского подразделения и его сотрудников использовать, как оформить результаты проверки и оценить качество отчетов?
Е.А. Сиротина, ЗАО НТЦ «ОРИОН», информатик-экономист
Политика банка по противодействию коррупции
Любой банк согласно требованиям российского законодательства принимает активное участие в деятельности, направленной на противодействие коррупции, выявление причин возникновения коррупционных рисков, разработку и осуществление комплексных мер по предупреждению, устранению (минимизации) причин и условий, вызывающих коррупцию. Принципы реализуемой в банке антикоррупционной политики рекомендовано закрепить в едином документе, шаблон которого предлагаем в качестве основы для разработки внутреннего регламента коммерческого банка.
  Комплаенс-контроль  
Л.В. Плетнев, ЗАО НИП «Информ­защита», отдел безопасности банковских систем, руководитель направления
Управление соответствием: комплаенс как сервис с автоматической пролонгацией статуса
Как выстроить процесс, обеспечивающий соответствие требованиям законодательства и различным нормативным актам, а также контроль за выполнением внутренних процедур? В чем преимущества сервисного подхода, направленного на снижение профильных рисков? Как в этом процессе обеспечить прозрачное взаимодействие между службой внутреннего контроля, IT-под­разделением, подразделениями безопасности, бизнеса и менедж­ментом?
А.В. Габбасова, ООО «Листик и Парт­­неры», заместитель руководителя департамента банковского аудита
Регуляторный риск: выявить, оценить, минимизировать
Кредитные организации по-разному решают задачу оценки возможного возникновения регуляторного риска. Но независимо от того, каким образом в банке организована комплаенс-функция, она должна быть независимой и располагать достаточными ресурсами, обязанности должны быть четко определены, а ее деятельность — подлежать регулярной проверке службой внут­реннего аудита. Каковы основные практические аспекты управления регуляторным риском?
 
 
Другие проекты группы «Регламент-Медиа»