Издания и мероприятия для банковских специалистов:
 

Методический журнал
Bнутренний контроль в кредитной организации

Описание изданияСвежий номер Архив Приобрести/Подписаться
Выходит один раз в квартал.
Объем 112 с. Формат А4.
Издается с 2009 г.
 
 
Содержание номера 1/2015
  Законодательное регулирование  
А.Ю. Подлеснова, ФК «ПОЛИТЕКС», руководитель службы финансового мониторинга
Как факторинговой компании организовать внутренний контроль в целях ПОД/ФТ?
Если организация планирует заключать договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансового агента (фактора), то с даты государственной регистрации она должна исполнять Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Что необходимо сделать факторинговой компании, чтобы на начальном этапе организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ не допустить нарушений, устранить или исправить которые без штрафных санкций будет невозможно?
О.Ю. Кашанова, АО РОСЭКСИМБАНК, руководитель службы внутреннего аудита, к.э.н.
Тест для проведения независимой оценки системы управления рисками
Как организовать систему управления рисками в банке? Предлагаемая методика тестирования использует минимально необходимый перечень вопросов (критериев), анализ которых необходим для проведения независимой оценки системы управления рисками, в том числе на соответствие законодательным нормам, характеру и масштабам деятельности банка, внутригрупповым стандартам. Определяются средние взвешенные значения оценок ответов на вопросы и принимается во внимание мотивированное суждение работника службы внутреннего аудита.
А.В. Габбасова, ООО «Листик и Парт­­неры», заместитель руководителя департамента банковского аудита
Регулирование вознаграждения сотрудников согласно Инструкции Банка России № 154-И
По состоянию на 1 октября 2015 года Банк России оценит систему оплаты труда кредитных организаций в соответствии с Инструкцией от 17 июня 2014 года № 154-И. Банкам необходимо актуализировать свои внутренние документы, регламентирующие систему оплаты труда. Кого включить в перечень работников, принимающих риски? Какими должны быть механизм оценки деятельности сотрудника, соотношение фиксированной и нефиксированной частей оплаты и условия отсрочки премиальных выплат?
  Банковский надзор  
О.М. Коновалова, Банк России, департамент внутреннего аудита
Гарантии качества деятельности банка как результат эффективности внутреннего аудита
Следуя Базельским принципам, деятельность службы внутреннего аудита можно считать эффективной, только если она смогла обеспечить независимые гарантии качества деятельности банка в вопросах непрерывной оценки систем и процессов управления рисками (включая вопросы управления риска­­ми капитала и ликвидности), процедур внутреннего контроля и корпоративного управления. Как внутреннему аудиту минимизировать риск предоставления «ложной гарантии»1?
  Контроль потенциальных потерь  
Н.А. Тысячникова, банковский аналитик, член-корреспондент РАЕН, к.э.н.
Контроль системы ключевых показателей эффективности банка
Служба внутреннего аудита практически не привлекается к процессу мониторинга системы ключевых показателей эффективности, в то время как эта система — важнейший фактор выживания банка в кризис. Сотрудникам внутреннего аудита необходимо понимать, как должна быть построена система ключевых показателей эффективности и какие задачи она решает, чтобы организовать контроль за выполнением этих задач.
Е.И. Алфеева, присяжный адвокат Латвийской Респуб­лики, Rīga Stradiņš University, Dr.iur
Управление риском конфликта интересов для предотвращения корпоративного мошенничества
Банковские и финансовые услуги часто упоминаются как особо регулируемая сфера в контексте предотвращения конфликта интересов и корпоративного мошенничества. Какие мотивы возможных нарушений нужно исключить, чтобы предотвратить мошенничество, ущерб от которого обычно значительно превышает затраты на профилактику? Какая роль в управлении конф­ликтом интересов отведена внутреннему контролю?
  Регламентация процессов и процедур  
Д.А. Чехарин, ОАО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК», руководитель службы внутреннего аудита
М.В. Корнеев, ОАО АКБ «ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК», заместитель руководителя службы внутреннего аудита
Построение и аудит бизнес-процесса «Закупки»
Принципы закупки — это требования, обеспечивающие эффективное использование денежных средств. Они могут и должны быть реализованы в любом банке, который осуществляет аллокацию и последующую оптимизацию расходов. Положение о реализации бизнес-процесса «Закупки» — не обязательный для обычного банка документ, но если его требования привязаны к бизнес-процессам, возможно не только контролировать затраты, но и эффективно управлять рентабельностью деятельности кредитной организации.
Е.А. СИРОТИНА, ЗАО НТЦ «ОРИОН», информатик-экономист
Служба управления рисками: структура, функции, принципы деятельности
Требования к системе управления рисками все еще не облечены в форму конкретного документа регулятора, и пока банки руководствуются законом о банковской деятельности и Указанием Банка России от 1 апреля 2014 года № 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации». Как должна быть организована работа службы управления рисками в банке? Предлагаем шаблон для разработки внутреннего регламента.
  Комплаенс-контроль  
Н.А. Козырева, ООО «Дойче Банк», директор, руководитель внутреннего контроля (комплаенса)
Внутренний контроль и комплаенс — две стороны одной медали?
После вступления в силу новой редакции Положения Банка России № 242-П многие специалисты ставят знак равенства между понятиями «внутренний контроль» и «комплаенс-контроль». А есть банки, где помимо службы внутреннего аудита отдельно существуют подразделение внутреннего контроля и подразделение комплаенса. Чем это вызвано? Как оптимально скоординировать работу подразделений, составляющих вторую линию защиты? Автор попыталась разобраться, насколько внутренний контроль и комплаенс могут сочетаться и координироваться одним подразделением.
Д.П. Гронин, банковский юрист
FATCA: стратегия, практика, неопределенности
FATCA предусматривает различные варианты участия в зависимости от особенностей бизнеса финансового учреждения. Какие задачи стоят перед полным участником договора? Каковы процедуры выявления новых клиентов? Как анализировать существующую клиентскую базу? Каковы правила сдачи отчетности в Службу внутренних доходов США?
 
 
Другие проекты группы «Регламент-Медиа»