Методология внутренних проверок СВК: контроль проблемных кредитов

Размещено на сайте 26.09.2011

Возникновение проблемных кредитов — это следствие неразумной политики по оценке менеджментом банка кредитного риска. Длительная и хлопотливая работа банка с проблемными кредитами требует особой осторожности как в работе с клиентом, который не выполняет принятых на себя обязательств, так и в расчистке баланса при выведении токсичных активов из банка. Политика внутреннего контроля в разрешении указанных проблем позволяет увеличить финансовую устойчивость банка и снизить системный риск.

Н.А. Тысячникова, банковский аналитик1, член-корреспондент Российской
академии естественных наук, к.э.н.
Ю.Н. Юденков, Издательский дом «Регламент-Медиа»

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

Среди финансовых признаков возможных задержек в возврате кредитов следует выделить: увеличение дебиторской задолженности, снижение коэффициентов ликвидности, оборачиваемости, финансовой устойчивости, рентабельности, падение объема продаж и др.

Методика оценки отнесения кредитных продуктов к категории проблемных должна включать разработку правил взаимодействия между структурными подразделениями банка при организации работы с проблемными кредитными продуктами и выявлении таких кредитных продуктов.

Рост проблемной задолженности повлек за собой рост непрофильных активов на балансах банков — движимого и недвижимого имущества заемщиков, находящегося в залоге. Таким образом, перед банками обозначилась новая проблема — реализация заложенного имущества в как можно более сжатые сроки.

Дисконт при продаже непрофильных активов варьируется (в зависимости от типа залога) в довольно широком диапазоне: при продаже недвижимости и автомобилей он может достигать 40 и 50% соответственно, оборудования, товаров и сырья — 60–100%.

В случае если на непрофильный актив претендуют несколько банков, он может быть разделен на основе взаимных договоренностей. Если такое деление невозможно, то управление предприятием–должником берет на себя один из банков-кредиторов, договариваясь с остальными о реструктуризации долгов.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам