Комплаенс-функция в современной организации: создание, структурирование и оценка

Размещено на сайте 24.09.2010

Функция комплаенс как эффективный инструмент минимизации комплаенс-рисков уверенно выходит на ключевые позиции в управлении современными организациями, причем не только финансовыми институтами, но и компаниями реального сектора экономики. Предложенный и проиллюстрированный в настоящей статье вариант структурирования комплаенс-функции в организации позволяет внедрить полностью унифицированный подход к обеспечению соответствия требованиям законодательства вне зависимости от специфики регулирования, типа организации, индустрии или страны инкорпорирования.

О.Д. Данилин, Ernst & Young, партнер, Fellow International Compliance Association
Е.Ю. Пустовалова, Fellow International Compliance Association, региональный директор по России

Приводятся извлечения из статьи. Полную версию материала читайте в журнале. Подписаться

И законодатели, определяющие нормы, которым должно быть «обеспечено соответствие», и эксперты в основной своей массе мыслят и действуют в привязке к индустриальной специ- фике организации.

Основой системного подхода является отделение структурных составляющих функции комплаенс от непосредственно законодательных требований и норм в разрезе типов/областей законодательного регулирования, действие которых распространяется на органи-зацию.

В процессе построения функции комплаенс, в зависимости от масштабов организации и специфики ее регулирования, встает вопрос о ее централизации или децентрализации.

Сотрудники несут ответственность за обеспечение работы системы комплаенс, иначе говоря — косвенную ответственность за комплаенс-риски и прямую ответственность за наличие и эффективность процедур и методологии управления рисками, связанными с комплаенс, осведомленность персонала и самооценку.

Если речь идет о деятельности компании в целом, в случае нарушения законодательных требований к ответственности может быть привлечено как само юридическое лицо, что повлечет финансовые потери и (или) ущерб деловой репутации, так и руководство компании, что может выразиться в привлечении к уголовной ответственности, потере деловой репутации и финансовых потерях топ-менеджеров.

Помимо предварительного контроля, для эффективной работы комплаенс-системы также важны и другие элементы — последующий контроль, обучение, оценка рисков, установление ключевых показателей эффективности и т. п.

Выбрать	Риски	Бухучет и налоги	Кредитный департамент	Управление банком
направление:	Розница	Внутренний контроль	Операционный департамент	Юридическая работа

О компании	Контакты	Авторам		Для клиентов (Как скачать закрывающие документы)
Помощь	Реклама	Подписным агентствам